凡拓数创:募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

【摘要】鉴证报告1-2关于募集资金2023年度存放与使用情况的专项报告1-9信永中和会计师事务所北京市东城区朝阳门北大街联系电话:+86(10)655422888号富华大厦A座9层telephone:+86(10)655422889/F,Block...

鉴证报告                                            1-2

关于募集资金 2023 年度存放与使用情况的专项报告      1-9


              信永中和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大街  联系电话:  +86( 10)6554 2288
                                                  8号富华大厦A座9层            telephone:  +86( 10)6554 2288
                                                                  9/ F , Block A , Fu Hua Mansion ,

                ShineWing                  No . 8 , Chao yang men Be idajie ,

                                                                  Do ng c he ng Dist r ict , Be iji ng ,  传真:        +86( 10)6554 7190
                      certified public accountants  10 00 27 , P R China              facsimile:  +86( 10)6554 7190

                                                          XYZH/2024GZAA2F0135

                                            广州凡拓数字创意科技股份有限公司

    我们对后附的广州凡拓数字创意科技股份有限公司(以下简称凡拓数创)关于募集资
金 2023 年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报
告）执行了鉴证工作。

    凡拓数创管理层的责任是按照深圳证券交易所相关规定编制募集资金年度存放与使
用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报
告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，
以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，
对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。

    我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以

外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否
不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新
计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的
鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

    我们认为，凡拓数创上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券交
易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了凡拓数创 2023 年度募集资金的实际存放
与使用情况。

    本鉴证报告仅供凡拓数创 2023 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，

不得用于其他任何目的。


                                                          XYZH/2024GZAA2F0135
                                              广州凡拓数字创意科技股份有限公司
    （本页无正文）
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）    中国注册会计师：

                                        中国注册会计师：

          中国  北京                二○二四年四月二十四日


  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  经中国证券监督管理委员会《关于同意广州凡拓数字创意科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》“证监许可〔2022〕1306 号”文批复，本公司向社会首次公开发行人民币普通股股票2,558.34万股，发行价格为25.25元/股，募集资金总额645,980,850.00
元,扣除承销费、保荐费后余额 580,422,956.50 元，已于 2022 年 9 月 26 日存入公司募集
资金专户。

  募集资金总额 645,980,850.00 元，扣除与发行有关的各项费用 90,079,862.64 元（不
含税），实际募集资金净额为 555,900,987.36 元。该募集资金业经信永中和会计师事务所
（特殊普通合伙）审验，并于 2022 年 9 月 26 日出具了 XYZH/2022GZAA20625《验资报告》。
  2023 年度公司实际使用募集资金 215,623,092.78 元，收到理财产品收益和存款利息
收入扣除银行费用后净额 8,674,967.72 元。截止 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金（含
利息收入扣除银行手续费的净额）专户余额为 16,013.62 万元。包括对外购买理财尚未赎回金额 10,300.00 万元，募集资金余额为 26,313.62 万元。具体情况如下：

                                                                  单位：万元

    A      募集资金净额                                            55,590.10

    B1                          募投项目投入                          8,782.93
    B2      截止期初累计发生额  利息收入及投资收益扣除手续费净额        201.26
    B3                          购买的未到期的银行存款理财                  --

    C1                          募投项目投入                        21,562.31
    C2      本期发生额          利息收入及投资收益扣除手续费净额        867.50
    C3                          购买的未到期的银行存款理财            10,300.00


  D1=B1+C1                      募投项目投入                        30,345.24
  D2=B2+C2  截止期末累计发生额  利息收入及投资收益扣除手续费净额        1,068.76
    D3=C3                        购买的未到期的银行存款理财            10,300.00

 E=A-D1+D2-D3 截止期末募集资金专户余额                                  16,013.62

  F=E+D3    截止期末募集资金余额                                      26,313.62

    （一） 募集资金的管理情况

    为了规范公司募集资金的管理和使用，提高公司募集资金使用效益，切实保护广大投 资者的利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《首次公开发行 股票并在创业板上市管理办法》、《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规 则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、行政法规、规章、规范性 文件及《广州凡拓数字创意科技股份有限公司章程》，并结合公司实际情况，制定了《募 集资金管理制度》。

    为规范募集资金管理，切实保护投资者权益，根据《上市公司监管指引第 2 号——上
 市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及公司《募集资金管理制度》等相关规定，经董事会批 准，公司在相关商业银行开立了募集资金专项 账户，并与该等商业银行签订了《募集资 金三方监管协议》。报告期内，公司在募集资金的使用过程中均按照募集资金专户存储三 方监管协议的规定履行，不存在重大问题。

    （二）募集资金专户存储情况

    截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：

                                                                      单位：元

平安银行广州信源支行 15473658720041      8,723,024.33      3,037,158.37 11,760,182.70

上海浦东发展银行股份 8204007880150000    45,297,408.99      1,551,517.66 46,848,926.65
有限公司广州东山支行 2357

中国工商银行广州科学 3602090729200469    1,218,311.24      1,151,167.30  2,369,478.54
城支行            005


兴业银行广州东风支行 3990001001003379    50,000,000.00        1,726,845.26 51,726,845.26
                  85

渤海银行广州分行营业 2064181358000281    40,000,000.00        1,623,402.32 41,623,402.32
部

中信银行广州黄埔支行8110901013301497              -          32,808.99    32,808.99
                  104

中国农业银行股份有限 4405720104002151    5,478,030.86        276,070.83  5,754,101.69
公司广州天河支行    7

招商银行广州分行体育 120909209010906                          20,471.77    20,471.77
东路支行
 注：利息收入为理财产品收益以及存款利息收入扣除银行费用的净额，2023 年末余额实 际为 9,419,442.50，与上述一、（二）募集资金实际使用金额及年末余额中 D2 的累计余
 额 10,687,629.96 元差异 1,268,187.46 元，主要是公司使用了节余募集资金，节余募集
 资金为募集资金产生的利息收入及现金管理收益。


                                                                                                                    单位：万元

                                                55,590.10