凡拓数创:非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

【摘要】专项说明1-2非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表1-1XYZH/2024GZAA2F0136广州凡拓数字创意科技股份有限公司我们按照中国注册会计师审计准则审计了广州凡拓数字创意科技股份有限公司（以下简称凡拓数创）2023年度财务报...

专项说明                                              1-2

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表          1-1


                                                        XYZH/2024GZAA2F0136
                                          广州凡拓数字创意科技股份有限公司
  我们按照中国注册会计师审计准则审计了广州凡拓数字创意科技股份有限公司（以
下简称凡拓数创）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负
债表、2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东
权益变动表以及财务报表附注，并于 2024 年 4 月 24 日出具了 XYZH/2024GZAA2B0347 号
无保留意见的审计报告。

  根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26 号），以及深圳证券交易所相关披露的要求，凡拓数创编制了本专项说明所附的凡拓数创 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、准确性及完整性是凡拓数创的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计凡拓数创 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。

    除对凡拓数创 2023 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载
项目金额与我们审计凡拓数创 2023 年度财务报表时凡拓数创提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。

  为了更好地理解凡拓数创 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

    本专项说明仅供凡拓数创 2023 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，
不得用于其他任何目的。


                                                        XYZH/2024GZAA2F0136
                                          广州凡拓数字创意科技股份有限公司
    （本页无正文）

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)      中国注册会计师：

                                        中国注册会计师：

            中国 北京                二○二四年四月二十四日


                                        2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

                                                                                                                                                                                              非经营性占用

                                                                                                                                                                                              非经营性占用

                                                                                                                                                                                              非经营性占用

                                                                                                                                                                                              经营性往来

成都凡拓数字创意 全资子公司            其他应收款                      1,695.58              554.50                                  117.81            2,132.27      补充流动资金          经营性往来
科技有限公司

广州凡拓动漫科技 全资子公司            其他应收款                        141.84                -                                                          141.84      补充流动资金          经营性往来
有限公司

广州凡拓数字媒体 全资子公司            其他应收款                    3,767.16            1,102.72                                  292.35            4,577.52      补充流动资金          经营性往来
科技有限公司

广州市快渲云信息 全资子公司            其他应收款                      269.81                                                                            269.81      补充流动资金          经营性往来
科技有限公司

上海凡拓数码科技 全资子公司            其他应收款                      1,024.89            3,803.38                                  391.78            4,436.50      补充流动资金          经营性往来
有限公司

武汉凡拓数字创意 控股子公司            其他应收款                      1,750.97              468.81                                  686.92            1,532.85      补充流动资金          经营性往来
科技有限公司

广州一介网络科技 全资子公司            其他应收款                                            382.48                                  132.75              249.74      补充流动资金          经营性往来
有限公司

                                                                                                                                                                                              经营性往来