百润股份:年度关联方资金占用专项审计报告

【摘要】上海百润投资控股集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告2023年度关于上海百润投资控股集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告信会师报字[2024]第ZA11453号上海百润投资控股集团股份...

上海百润投资控股集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
2023 年度


        关于上海百润投资控股集团股份有限公司

        非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

                      的专项报告

                                                  信会师报字[2024]第 ZA11453 号
上海百润投资控股集团股份有限公司全体股东：

  我们审计了上海百润投资控股集团股份有限公司(以下简称“贵
公司”)2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公
司资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于
2024 年 4 月 24 日出具了报告号为信会师报字(2024)第 ZA11451
号的无保留意见审计报告。

  贵公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

  编制汇总表并确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计贵公司 2023 年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。

  为了更好地理解贵公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。


  本报告仅供贵公司为披露 2023 年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

  立信会计师事务所          中国注册会计师：

  （特殊普通合伙）

                            中国注册会计师：

      中国·上海              二〇二四年四月二十四日

 上海百润投资控股集团股份有限公司 2023 年度
 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

                                                                                                                            单位：万元

                                        占用方与上 上市公司 2023 年期初2023 年度占用 2023 年度占 2023 年度 2023 年期 占用形

非经营性资金占用    资金占用方名称    市公司的关 核算的会 占用资金余 累计发生金额 用资金的利 偿还累计 末占用资 成原因  占用性质

                                          联关系  计科目    额    （不含利息）  息(如有)  发生金额  金余额

控股股东、实际控
制人及其附属企业

小计                        -                -        -                                                            -        -

前控股股东、实际
控制人及其附属企
业

小计                        -                -        -                                                            -        -

其他关联方及其附
属企业
小计

总计                        -                -        -                                                            -        -

                                        往来方与上 上市公司 2023 年期初2023 年度往来 2023 年度往 2023 年度 2023 年期 往来形  往来性质

其他关联资金往来    资金往来方名称    市公司的关 核算的会 往来资金余 累计发生金额 来资金的利 偿还累计 末往来资 成原因 （经营性往来、
                                          联关系  计科目    额    （不含利息）  息(如有)  发生金额  金余额        非经营性往来）

控股股东、实际控
制人及其附属企业

                    上海巴克斯酒业有限公司        子公司  其他应收款    121,327.54      567,865.69                487,314.68 201,878.55 资金周转  非经营性往来

                    上海百润香精香料发展有限公司  子公司  其他应收款                        60.00                                60.00 销售业务  经营性往来

                    巴克斯酒业（天津）有限公司    子公司    应收账款                      4,281.21                  3,743.62    537.59 销售业务  经营性往来

上市公司的子公司上海巴克斯酒业有限公司        子公司    应收账款                                                                    销售业务  经营性往来

及其附属企业                                                                              2,843.92                  2,550.05    293.87

                    巴克斯酒业（成都）有限公司    子公司    应收账款                      3,230.25                  3,147.01      83.24 销售业务  经营性往来

                    巴克斯酒业(佛山）有限公司      子公司    应收账款                      3,544.82                  3,495.80      49.02 销售业务  经营性往来

                    上海百润香料有限公司          子公司    应收账款                        657.61                    657.61          销售业务  经营性往来


                                        占用方与上 上市公司 2023 年期初2023 年度占用 2023 年度占 2023 年度 2023 年期 占用形

非经营性资金占用    资金占用方名称    市公司的关 核算的会 占用资金余 累计发生金额 用资金的利 偿还累计 末占用资 成原因  占用性质
                                          联关系  计科目    额    （不含利息）  息(如有)  发生金额  金余额

                    上海百润香精香料发展有限公司  子公司    应收账款                        662.42                    662.42          销售业务  经营性往来

小计                                                                      121,327.54      583,145.92                501,571.19 202,902.27

其他关联方及其附
属企业

总计                                                                      121,327.54      583,145.92                501,571.19 202,902.27                        -

 本表已于 2024 年 4 月 24 日获董事会批准。

 公司负责人（法定代表人）：_______________      主管会计工作负责人：______________________        会计机构负责人：__________________