中铁特货:中铁特货物流股份有限公司2023年度财务决算报告

【摘要】中铁特货物流股份有限公司2023年度财务决算报告2023年公司积极应对市场环境变化，推进运输组织优化，严格预算管理，加强内部控制，深化内部挖潜，大力节支降耗，紧盯资金安全，防范经营风险，公司的经营管理水平进一步提升。公司2023年度财务报表...

          中铁特货物流股份有限公司

            2023 年度财务决算报告

  2023 年公司积极应对市场环境变化，推进运输组织优化，严格预算管理，加强内部控制，深化内部挖潜，大力节支降耗，紧盯资金安全，防范经营风险，公司的经营管理水平进一步提升。公司 2023 年度财务报表经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告，现将公司有关财务决算情况汇报如下：

    一、主要指标完成情况

  1. 截至 2023 年末，公司资产总额 2,040,264.53 万元，负
债总额 172,306.27 万元，所有者权益总额 1,867,958.26 万元，资产负债率 8.45%。

  2. 全年实现营业收入 1,068,166.29 万元，较上年同期
946,557.75 万元，增加 121,608.54 万元，增幅 12.85%；成本费用及税费 993,800.42 万元，较上年同期 897,155.66 万元，增加96,644.76 万元，增幅 10.77%。

  3. 全年实现净利润 62,700.76 万元，较上年同期 41,816.69
万元，增加 20,884.07 万元，增幅 49.94%；基本每股收益 0.14元，加权平均净资产收益率 3.39%。

  4. 全年经营活动产生的现金净流入 134,617.59 万元；投资
活动产生的现金净流出 69,543.38 万元；筹资活动产生的现金净流出 29,337.46 万元。

 二、公司财务状况、经营成果、现金流量分析
（一）资产、负债、所有者权益变动情况分析
 1. 资产情况

                                                      单位：万元

      项目            2023/12/31      2022/12/31      变动比例（%）

流动资产

货币资金                555,398.45        519,661.72            6.88%

应收票据                  3,630.96          4,616.00          -21.34%

应收账款                239,645.07        240,941.54            -0.54%

应收款项融资              4,365.24          6,245.34          -30.10%

预付款项                  40,033.59        34,507.27            16.01%

其他应收款                27,930.55        27,346.53            2.14%

存货                      4,806.60          4,890.19            -1.71%

其他流动资产              11,937.22        15,182.18          -21.37%

流动资产合计            887,747.68        853,390.77            4.03%

非流动资产

长期股权投资              18,809.14        16,046.68            17.22%

其他权益工具投资          2,168.20          2,155.36            0.60%

固定资产              1,010,232.10        990,531.03            1.99%

在建工程                  5,890.22        11,187.59          -47.35%

使用权资产                63,916.06        71,393.37          -10.47%

无形资产                  32,093.16        31,270.54            2.63%

开发支出                    770.41            390.34            97.37%

长期待摊费用              7,463.34          6,367.52            17.21%

递延所得税资产            11,171.33        13,017.72          -14.18%

其他非流动资产                2.88          2,966.64          -99.90%

  非流动资产合计      1,152,516.84      1,145,326.79            0.63%

        资产总计          2,040,264.52      1,998,717.56            2.08%

  同比变动较大的资产项目说明：
 （1）应收款项融资：较上年期末减少 1,880.10 万元，减少30.10%，主要系本年银行承兑票据到期承兑或背书所致。
 （2）在建工程：较上年期末减少 5,297.37 万元，减少 47.35%，主要系车辆大修完工转固定资产所致。

  （3）开发支出：较上年期末增加 380.07 万元，增加 97.37%，
主要系研发项目增加所致。

  （4）其他非流动资产：较上年期末减少 2,963.75 万元，减少99.9%，主要系增值税留抵退税返还所致。

  2. 负债情况

                                                          单位：万元

            项目              2023/12/31    2022/12/31    变动比例（%）

  流动负债

  应付账款                        100,965.74      88,385.93              14.23%

  预收款项                            14.51          48.73              -70.23%

  合同负债                          6,251.87      5,749.98                8.73%

  应付职工薪酬                      9,040.37      9,030.65                0.11%

  应交税费                          3,780.48      2,586.73              46.15%

  其他应付款                      13,708.00      13,498.23                1.55%

  一年内到期的非流动负债          12,842.44      11,185.05              14.82%

  其他流动负债                        494.80        443.98              11.45%

  流动负债合计                    147,098.21    130,929.28              12.35%

  非流动负债

  租赁负债                        16,967.54      25,089.58              -32.37%

  长期应付款                          542.43        542.43                0.00%

  长期应付职工薪酬                    378.23        414.65              -8.78%

  递延所得税负债                    7,319.86      8,956.62              -18.27%

  非流动负债合计                  25,208.06      35,003.28              -27.98%

      负债合计                    172,306.27    165,932.56                3.84%

  同比变动较大的负债项目说明：
 （1）预收款项：较上年期末减少 34.22 万元，减少 70.23%，主要系租赁转出所致。
 （2）应交税费：较上年期末增加 1,193.75 万元，增加 46.15%，主要系计提企业所得税税额所致。
 （3）租赁负债：较上年期末减少 8,122.03 万元，减少 32.37%，主要系支付使用权资产租金所致。

  3. 净资产情况

                                                          单位：万元

            项目              2023/12/31    2022/12/31  变动比例（%）

  股东权益

  股本                            444,444.44    444,444.44              0.00%

  资本公积                      1,170,973.77  1,170,973.77              0.00%

  其他综合收益                        857.40        847.77              1.14%

  专项储备                        30,683.60      41,776.28            -26.55%

  盈余公积                        22,291.28      16,464.24              35.39%

  未分配利润                      198,707.77    158,278.49              25.54%

  股东权益合计                  1,867,958.26  1,832,784.99              1.92%

 （1）盈余公积：较上年期末增加 5,827.04 万元，增加 35.39%，主要系计提盈余公积增加所致。
 （二）经营成果分析

                                                          单位：万元

          项目                2023 年度      2022 年度          变动比例

                                                                  （%）

一、营业总收入                1,068,166.29      946,557.75            12.85%

其中:营业收入                  1,068,166.29