兴图新科:中泰证券股份有限公司关于武汉兴图新科电子股份有限公司2023年度募集资金存放和实际使用情况的专项核查意见

【摘要】中泰证券股份有限公司关于武汉兴图新科电子股份有限公司2023年度募集资金存放和实际使用情况的专项核查意见中泰证券股份有限公司（以下简称“中泰证券”或“保荐机构”）作为武汉兴图新科电子股份有限公司（以下简称“兴图新科”或“公司”）首次公开发行...

              中泰证券股份有限公司

        关于武汉兴图新科电子股份有限公司

2023年度募集资金存放和实际使用情况的专项核查意见
  中泰证券股份有限公司（以下简称“中泰证券”或“保荐机构”）作为武汉兴图新科电子股份有限公司（以下简称“兴图新科”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》（上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关规定，对兴图新科 2023 年度募集资金的存放和实际使用情况进行了审慎核查，具体核查情况如下：

    一、募集资金基本情况

    （一）实际募集资金金额和资金到账时间

  根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意武汉兴图新科电子股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2019〕2694号），同意公司向社会公开发行人民币普通股（A股）股票1,840万股，每股发行价格为28.21元（人民币，下同），本次募集资金总额为51,906.40万元，扣除不含税发行费用5,283.64万元后，实际募集资金净额为46,622.76万元。上述募集资金到位情况已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2019〕2-37号）。

    （二）募集资金使用和结余情况

  截至2023年12月31日，公司募集资金使用情况表如下：

                                                        单位：人民币万元

                    项目                            序号              金额

募集资金净额                                        A                  46,622.76

截至期初累计发生额        项目投入                B1                  38,822.73


                    项目                            序号              金额

                          利息收入净额            B2                    1,585.98

                          项目投入                C1                    1,810.00
本期发生额

                          利息收入净额            C2                      39.86

                          项目投入              D1=B1+C1          40,632.73[注 1]
截至期末累计发生额

                          利息收入净额          D2=B2+C2                1,625.84

应结余募集资金                                  E=A-D1+D2              7,615.86

实际结余募集资金                                      F                    1,130.93

差异                                              G=E-F            6,484.94[注 2]

  [注 1]与募集资金使用情况对照表差异系四舍五入尾差

  [注 2]2022 年 9 月公司基于云联邦架构的军用视频指挥平台升级及产业化项目和研发中心建设项
目达到预定可使有状态并结项，共使用募集资金 20,202.14 万元，占公司承诺投入募集资金总额的78.96%，剩余募集资金及待支付资金 6,484.94 万元（含利息收入净额），其中，将铺底流动资金及待支付资金共计 3,681.30 万元一并转出至自有资金账户，剩下结余募集资金（含利息收入净额）永久补充流动资金。具体详见本核查意见四（四）募集资金结项情况说明

    二、募集资金管理情况

    （一）募集资金管理情况

  为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕14号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《武汉兴图新科电子股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同中泰证券股份有限公司于2019年12月26日分别与招商银行股份有限公司武汉光谷科技支行、汉口银行股份有限公司科技金融服务中心签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。


  截至 2023 年 12 月 31 日，公司有 1 个募集资金专户(不含已销户账户以及大额存
单)，募集资金存放情况如下：

                                                          单位：人民币元

              开户银行                      银行账号      募集资金余额    备注

                                          005091000073928    11,309,285.56

汉口银行股份有限公司科技金融服务中心

                                          005091000073936                已销户

                                          127909590910188                已销户
招商银行股份有限公司武汉光谷科技支行

                                          127909590910516                已销户

                  合计                                        11,309,285.56

    三、本年度募集资金的实际使用情况

    （一）募集资金使用情况对照表

  募集资金使用情况对照表详见本报告附表 1。

    （二）募集资金投资项目出现异常情况的说明

  公司募集资金投资项目未出现异常情况。

    （三）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

  公司研发中心建设项目不直接产生经济效益，无法单独核算效益。研发中心建设项目的实施将进一步完善公司研发体系和研发环境，增强公司自主创新能力和核心基础技术积累，其效益将最终表现为公司研发实力的增强，技术研发推动的平台产品升级，以及新产品未来产业化后带来的盈利能力提升。

    四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

    （一）变更募集资金投资项目情况表

  公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

    （二）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明


  详见本专项核查意见三（三）之说明。

    （三）募集资金投资项目对外转让或置换情况说明

  公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换情况。

    （四）募集资金结项情况说明

  募集资金投资项目“基于云联邦架构的军用视频指挥平台升级及产业化项目”
“研发中心建设项目”在 2022 年 9 月达到预定可使用状态，公司于 2022 年 9 月 28
日召开第四届董事会第十五次会议、第四届监事会第十四次会议，审议通过了《关于首发募投项目结项并将项目铺底流动资金转出以及将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意首发募投项目结项，公司拟将项目结余募集资金金额 2,903.85万元（以资金转出当日银行结息后实际金额为准）用于永久补充流动资金，并将铺底流动资金及待支付资金合计 3,681.30 万元一并转出至自有资金账户，用于公司日
常生产经营及业务发展。公司于 2022 年 11 月 4 号将上述两个募集资金账户销户，
并转出资金 6,484.94 万元。

    五、募集资金使用及披露中存在的问题

  公司按照相关法律法规的规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整披露了与募集资金使用相关的信息，不存在募集资金使用及披露违规的情况。

    六、保荐机构核查工作

  中泰证券通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对公司募集资金的存放和使用情况进行了核查，主要包括：查阅公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用凭证、超募资金转入自有资金银行账户的银行对账单、中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告等资料，并与公司相关人员沟通交流等。

    七、保荐机构核查意见

  经核查，保荐机构认为：兴图新科 2023 年度募集资金存放与使用情况符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《武汉兴图新科电子股份有限公司募集资金使用管理办法》
等法律法规和制度文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形，保荐机构对兴图新科 2023 年度募集资金存放和使用情况无异议。


    附表 1

                                          募集资金使用情况对照表

                                                                  2023 年度

                                                                                                                      单位：人民币万元

募集资金总额                                                        46,622.76  本年度投入募集资金总额                                                        1,810.00

变更用途的募集资金总额

                                                                                已累计投入募集资金总额                                                      40,632.72
变更用途的募集资金总额比例

                        是否已