道氏技术:2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告

【摘要】关于广东道氏技术股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告信会师报字[2024]第ZI10248号关于广东道氏技术股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告（截止20...

关于广东道氏技术股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告 信会师报字[2024]第 ZI10248 号

          关于广东道氏技术股份有限公司

 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
                    专项报告

                    （截止 2023 年 12 月 31 日）

                          目录                          页次

一、    专项报告                                          1-2

二、    非经营性资金占用及其他关联资金往来情况          1-2

        汇总表

三、    事务所执业证书


            关于广东道氏技术股份有限公司

        非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

                      的专项报告

                                                  信会师报字[2024]第 ZI10248 号
广东道氏技术股份有限公司全体股东：

  我们审计了广东道氏技术股份有限公司(以下简称“道氏技术公
司”)2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司
资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2024
年 4 月 24 日出具了报告号为信会师报字[2024]第 ZI10246 号的无保
留意见审计报告。

  道氏技术公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
  编制汇总表并确保其真实、准确、完整是道氏技术公司管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计道氏技术公司 2023 年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。

  为了更好地理解道氏技术公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

  本报告仅供道氏技术公司为披露 2023 年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

（此页无正文）
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

                                中国注册会计师：

        中国·上海              2024 年 4 月 24 日


                                                广东道氏技术股份有限公司 2023 年度

                                          非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

                                                                                                                              单位：万元

                                          占用方与上市公  上市公司核算  2023 年期  2023 年度占用  2023 年度  2023 年度偿还  2023 年期末占  占用形成

非经营性资金占用      资金占用方名称        司的关联关系    的会计科目  初占用资金  累计发生金额  占用资金的  累计发生金额    用资金余额      原因        占用性质

                                                                              余额    （不含利息）  利息(如有)

控股股东、实际控  无                      不适用          不适用                                                                                          非经营性占用
制人及其附属企业

小计              不适用                  不适用          不适用                                                                                    -            -

前控股股东、实际

控制人及其附属企  无                      不适用          不适用                                                                                          非经营性占用
业

小计              不适用                  不适用          不适用                                                                                    -            -

其他关联方及附属  无                      不适用          不适用                                                                                          非经营性占用
企业
小计

      总计        不适用                  不适用          不适用                                                                                    -            -

                                          往来方与上市公  上市公司核算  2023 年期  2023 年度往来  2023 年度  2023 年度偿还  2023 年期末往  往来形成      往来性质

其它关联资金往来      资金往来方名称        司的关联关系    的会计科目  初往来资金  累计发生金额  往来资金的  累计发生金额    来资金余额      原因    （经营性往来、
                                                                              余额    （不含利息）  利息(如有)                                            非经营性往来）

控股股东、实际控  无
制人及其附属企业

                  广东道氏陶瓷材料有限公  本公司之子公司  其他应收款          949.02      33,723.78          -      34,672.80              -  往来款    非经营性往来
                  司

                  江门格瑞芬新能源材料有  本公司之子公司  其他应收款          35.00          140.00          -          175.00              -  往来款    非经营性往来
                  限公司

                  青岛昊鑫新能源科技有限  本公司之子公司  其他应收款          59.36          490.64          -          550.00              -  往来款    非经营性往来
上市公司的子公司  公司

及其附属企业      江西宏瑞新材料有限公司  本公司之子公司  其他应收款      23,916.18        2,832.57          -        1,172.57      25,576.18  往来款    非经营性往来

                  广东佳纳能源科技有限公  本公司之子公司  其他应收款      84,644.11      41,152.71          -      42,773.38      83,023.44  往来款    非经营性往来
                  司

                  深圳道氏金融服务有限公  本公司之子公司  其他应收款              -      22,534.40          -        4,777.40      17,757.00  往来款    非经营性往来
                  司


                                          占用方与上市公  上市公司核算  2023 年期  2023 年度占用  2023 年度  2023 年度偿还  2023 年期末占  占用形成

非经营性资金占用      资金占用方名称        司的关联关系    的会计科目  初占用资金  累计发生金额  占用资金的  累计发生金额    用资金余额      原因        占用性质
                                                                              余额    （不含利息）  利息(如有)

                  芜湖佳纳新能源材料有限  本公司之子公司  其他应收款              -      192,527.24          -        5,496.75      187,030.49  往来款    非经营性往来
                  公司

                  佛山市道氏科技有限公司  本公司之子公司  其他应收款      35,695.59      40,552.18          -      73,229.56        3,018.22  往来款    非经营性往来

                  江西佳纳能源科技有限公  本公司之子公司  其他应收款        2,500.00        1,297.48          -        3,797.48              -  往来款    非经营性往来
                  司

                  刚果 MJM 有限公司      本