浙江荣泰:东兴证券股份有限公司关于浙江荣泰电工器材股份有限公司使用部分超募资金投资建设全资子公司生产项目的核查意见

【摘要】东兴证券股份有限公司关于浙江荣泰电工器材股份有限公司使用部分超募资金投资建设全资子公司生产项目的核查意见东兴证券股份有限公司（以下简称“东兴证券”或“保荐人”）作为浙江荣泰电工器材股份有限公司（以下简称“浙江荣泰”或“公司”）首次公开发行股...

              东兴证券股份有限公司

        关于浙江荣泰电工器材股份有限公司

        使用部分超募资金投资建设全资子公司

                生产项目的核查意见

  东兴证券股份有限公司（以下简称“东兴证券”或“保荐人”）作为浙江荣泰电工器材股份有限公司（以下简称“浙江荣泰”或“公司”）首次公开发行股票并在上交所主板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关规定，对浙江荣泰本次使用部分超募资金投资建设全资子公司生产项目的事项进行了审慎核查，具体情况如下：

  一、募集资金的基本情况

  根据中国证券监督管理委员会《关于同意浙江荣泰电工器材股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1288 号），浙江荣泰电工器材股份有限公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 7,000.00 万股，每股发行价格
为 15.32 元，募集资金总额为 10,740.00 万元，扣除各项发行费用 10,234.54 万元
后，募集资金净额为 97,005.46 万元，其中超募资金总额为 9,005.46 万元。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次公开发行新股的资金到位情况进行了
审验，并于 2023 年 7 月 26 日出具《验资报告》（中汇会验[2023]8542 号）。

  为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，公司与保荐人、募集资金专户开户银行签署了《募集资金三方监管协议》，开设了募集资金专项账户，对募集资金实行专户存储。上述全部募集资金已按规定存放于公司募集资金专户。

  二、募集资金的使用情况

  根据《浙江荣泰电工器材股份有限公司首次公开发行股票并在主板上市招股说明书》，公司首次公开发行股票募集资金投资项目具体情况如下：


                                                                    单位：万元

 序号                项目名称                投资总额    拟投入募集资金金额

  1  年产 240 万套新能源汽车安全件项目        74,877.00              68,000.00

  2  补充流动资金                          20,000.00              20,000.00

                  合计                      94,877.00              88,000.00

  公司于 2023 年 8 月 21 日分别召开了第一届董事会第十九次会议、第一届监
事会第十二次会议，审议并通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币 9,238.08 万元置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。具体内容详见公司于
2023 年 8 月 22 日在上海证券交易所网站披露的《关于使用募集资金置换预先投
入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的公告》（公告编号：2023-004）。

  公司于 2023 年 8 月 21 日和 2023 年 9 月 6 日分别召开了第一届董事会第十
九次会议、第一届监事会第十二次会议和 2023 年第二次临时股东大会，审议并通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，拟使用不超过人民币 6 亿元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理。具体内容详见公司于 2023年 8 月 22 日在上海证券交易所网站披露的《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2023-005）。

  公司于 2023 年 8 月 21 日和 2023 年 9 月 6 日分别召开了第一届董事会第十
九次会议、第一届监事会第十二次会议和 2023 年第二次临时股东大会，审议并通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，拟用于永久补充流动资金的超募资金金额为 2,500 万元，用于公司日常生产经营活动。具体内容详
见公司于 2023 年 8 月 22 日在上海证券交易所网站披露的《关于使用部分超募资
金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2023-006）。

  三、本次使用部分超募资金投资项目的计划

  公司本次使用部分超募资金投资项目的情况如下：

                                                                    单位：万元

 序号              项目名称                投资总额    拟投入超募资金金额

  1  湖南荣泰年产 1.5 万吨新能源用云母制    12,000.00              6,505.46
      品生产项目

                    合计                      12,000.00              6,505.46

  公司全资子公司湖南荣泰拟在湖南平江县投资建设年产1.5万吨新能源用云母制品生产项目，该项目为公司与湖南平江高新技术产业园区管委会于 2018 年签订的《项目引进合同》中包含的二期项目中的一部分，已在平江县发展和改革局备案。湖南荣泰与平江县自然资源局签署了《国有建设用地使用权出让合同》，以 765.35 万元人民币购买位于平江县高新区迎宾路北侧 25,709 平方米的土地使用权。后续，湖南荣泰将在该土地上新建年产 1.5 万吨新能源云母绝缘制品节能减碳绿色环保生产线，计划总投资约 1.2 亿元。

    （二）项目基本情况

    1、项目名称

  湖南荣泰年产 1.5 万吨新能源用云母制品生产项目

    2、建设地点

  平江高新技术产业园区南园

    3、建设周期及主要建设内容

  湖南荣泰新建年产 1.5 万吨新能源云母绝缘制品节能减碳绿色环保生产线，项目总规划用地面积 25,709 平方米，项目建成后可增加云母制品年产量 1.5 万
吨。项目计划于 2024 年 12 月前完成厂房建设及装修，2025 年 6 月前安装、调
试生产设备试生产，2025 年 7 月前正式投产。

    4、投资金额

  项目总投资约 1.2 亿元人民币，具体包括超募资金 6,505.46 万元和自有资金
5,494.54 万元。项目投资规模具体如下：

 序号              项目内容                投资金额（万元）    占比（%）

  1              土地购置费用                              750      6.25%

  2              工程建设费用                            4,802      40.02%

  3              机器设备投资                            4,770      39.75%

  4              建设期财务费用                            178      1.48%

  5                流动资金                              1,500      12.50%

                    合计                                12,000.00      100%

    5、项目实施主体的基本情况

  实施主体：湖南荣泰新材料科技有限公司


  成立日期：2018 年 4 月 3 日

  统一社会信用代码：91430626MA4PFWHH3G

  法定代表人：曹梅盛

  企业类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）

  注册地址：湖南省平江高新技术产业园区南园

  注册资本：5,000 万元

  经营范围：云母矿石收购；云母纸、云母绝缘材料及电工器材的研发、生产、销售；绝缘材料相关的技术咨询、服务及转让；云母原材料及绝缘产品贸易；经营自营进出口业务

  股权结构：浙江荣泰持股 100%

  人员安排：曹梅盛为执行董事，陈驾兴为总经理，陈幼兮为监事

    6、项目审批及进展情况

  公司于 2023 年 12 月 26 日召开的第一届董事会第二十二次会议，审议通过
了《关于全资子公司湖南荣泰投资年产 1.5 万吨新能源用云母制品生产项目的议案》，同意全资子公司湖南荣泰以总额约 1.2 亿元人民币投资该项目。具体内容
详见公司于 2023 年 12 月 27 日披露的《浙江荣泰电工器材股份有限公司关于全
资子公司投资建设新能源用云母制品生产项目的公告》（公告编号：2023-024）。
  湖南荣泰按照法定程序参与了平江县自然资源局位于平江县高新区迎宾路北侧 25,709 平方米土地的挂牌出让竞拍，最终以 730 万元人民币竞得该地块的
国有建设用地使用权，并于 2024 年 1 月 17 日与平江县自然资源局签署《国有建
设用地使用权出让合同》。具体内容详见公司于 2024 年 1 月 18 日披露的《浙江
荣泰电工器材股份有限公司关于全资子公司投资建设新能源用云母制品生产项目的进展公告》（公告编号：2024-002）。

    （三）可行性及必要性分析

  公司拟通过本项目的实施，建设规模化的新能源云母绝缘制品节能减碳绿色环保生产线，建成后可增加云母制品年产量 1.5 万吨。此项目符合公司的发展规划及战略，满足全资子公司湖南荣泰业务发展需求，有利于进一步提升子公司云母制品的市场竞争力及可持续发展能力，具有良好的市场发展前景和经济效益，将全面提升公司的综合竞争能力，促进公司长远发展。


    （四）主要风险分析

    1、项目实施的风险

  项目实施周期较长，项目实施过程中可能存在市场及政策变化、设备及物料未能及时到位等因素的影响，项目建设进度存在一定的不确定性，在后续实施过程中也可能存在因公司实际发展情况或市场环境变化等因素而调整项目整体规划的风险。

    2、市场竞争及政策变化的风险

  公司使用超募资金投资建设全资子公司项目的可行性分析是基于当前经济形势、行业前景的判断等综合因素做出。本次投资过程可能受宏观经济、行业政策、市场环境及经营管理等因素影响存在不确定性，存在项目的实际经营状况及盈利能力不及预期等风险。

    3、短期内经营业绩受到影响的风险

  本次拟使用部分超募资金投资建设全资子公司项目，存在持续投入的过程，新增人员、折旧及摊销等费用可能将导致公司净资产收益率短期内出现下降的情况，短期内对公司经营业绩可能产生一定影响。

    （五）保障超募资金安全的措施

  为规范公司募集资金存放与使用，保护投资者的合法权益，在相关审批程序履行完成后，公司将严格按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律法规和公司《募集资金使用制度》规定，开立募集资金专用账户，专项存储本次公司投入的超募资金，并与开户银行、保荐机构签订募集资金监管协议。在项目实施过程中，公司将根据项目实施进度逐步投入超募资金，保证超募资金的使用安全。

  四、项目实施对上市公司的影响

  本次公司使用部分超募资金投资建设全资子公司的项目系根据公司发展战略制定，项目围绕行业发展趋势和市场需求，符合公司业务发展方向，并带动公司核心产品的推广，为公司未来业绩增长提供新的动力。

  此外，本次使用部分超募资金投