ST浩源:董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告

【摘要】新疆浩源天然气股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上...

      新疆浩源天然气股份有限公司董事会审计委员会

        对会计师事务所 2023 年度履职情况评估

              及履行监督职责情况的报告

  根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：
    一、2023 年年审会计师事务所基本情况

    （一）会计师事务所基本情况

  机构名称：中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）

  成立日期：2013 年 12 月 13 日

  组织形式：特殊普通合伙

  注册地址：北京市西城区西直门外大街 112 号十层 1001

  截至 2023 年 12 月 31 日，中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简
称“中勤万信”）拥有合伙人 72 名、注册会计师 377 名、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 130 名。

    （二）聘任会计师事务所履行的程序

  公司于 2023 年 8 月 22 日召开的第五届董事会第六次会议审议通过了《关于
续聘 2023 年度审计机构的议案》，公司董事会同意续聘中勤万信为公司 2023 年
度审计机构，后该议案于 2023 年 9 月 15 日经 2023 年第一次临时股东大会审议
通过。公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。

    二、2023 年年审会计师事务所履职情况

  按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规
范及公司 2023 年年报工作安排，中勤万信对公司 2023 年度财务报告及 2023 年
12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计。

  经审计，中勤万信认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规
定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023
年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企
业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。中勤万信出具了标准无保留意见的审计报告。

  在执行审计工作的过程中，中勤万信就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。

    三、审计委员会对会计师事务所监督情况

  根据公司《审计委员会工作制度》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

  （一）审计委员会对中勤万信的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。审计委员会审议通过《关于同意续聘 2023 年度审计机构的意见》，同意聘任中勤万信为公司 2023年度财务报表和内部控制审计机构，并同意提交公司董事会审议。

  （二）审计委员会通过线上与线下相结合的方式与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开沟通会议，对 2023 年度审计工作的初步预审情况，如审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。审计委员会成员听取了中勤万信关于公司审计内容相关调整事项、审计过程中发现的问题及审计报告的出具情况等的汇报，并对审计发现问题提出建议。

  （三）2024 年 4 月 22 日，公司第五届董事会审计委员会第一次会议以通讯
方式召开，审议通过公司 2023 年年度报告、财务决算报告、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。

    四、总体评价


  公司审计委员会严格遵守证监会、深交所及《公司章程》《董事会审计委员会工作制度》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

  公司认为，中勤万信在为公司提供审计服务的过程中，恪尽职守，遵守独立、客观、公正的职业准则，较好地完成了 2023 年度财务报表和内部控制审计工作。
                                  新疆浩源天然气股份有限公司

                                        董事会审计委员会

                                        2024 年 4 月 24 日