峰岹科技:关于峰岹科技(深圳)股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

【摘要】关于峰岹科技（深圳）股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告目录1、专项审计报告2、附表委托单位：峰岹科技（深圳）股份有限公司审计单位：大华会计师事务所(特殊普通合伙)联系电话：86(10)58350011峰岹...

      关于峰岹科技（深圳）股份有限公司

    非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

            汇总表的专项审计报告

目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：峰岹科技（深圳）股份有限公司
审计单位：大华会计师事务所(特殊普通合伙)
联系电话：86 (10) 5835 0011


    峰岹科技（深圳）股份有限公司

  控股股东及其他关联方资金占用情况的

              专项说明

                大华核字[2024]0011008660 号

  大华会计师事务所(特殊普通合伙)
DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）


            峰岹科技（深圳）股份有限公司

    控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

                      （截止 2023 年 12 月 31 日）

                      目    录                    页  次
一、  控股股东及其他关联方资金占用情况的专项      1-3
      说明

二、  峰岹科技（深圳）股份有限公司 2023 年度非        1
      经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇

      总表


            控 股 股 东 及 其 他 关 联 方

            资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明

                                                    大华核字[2024]0011008660 号
峰岹科技（深圳）股份有限公司全体股东：

  我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了峰岹科技（深圳）股份有限公司（以下简称峰岹科技公司）2023 年度财
务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母
公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2024 年 4 月 24 日签
发了大华审字[2024]0011001397 号无保留意见的审计报告。

  根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26 号)和上海证券交易所发布的《科创板上市公司自律监管指南第 7 号——年度报告相关事项》的规定，就峰岹科技公司编制的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。

  如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是峰岹科技公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计峰岹科技公司 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对峰岹科技公司实施 2023 年度财务报表审计中所执行的对关联
方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解峰岹科技公司 2023 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
  本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和上海证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

  附件：峰岹科技（深圳）股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

                      （本页以下无正文）


    （本页无正文，为大华核字[2024]0011008660 号关联方资金占
 用情况的专项说明之签字盖章页）
大华会计师事务所(特殊普通合伙)    中国注册会计师：

                                                    袁瑞彩
        中国·北京              中国注册会计师：

                                                    涂雅丽
                                  二〇二四年四月二十四日


    附表 2

                                    关于峰岹科技（深圳）股份有限公司

                            2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

                                                                                                                                单位：元

                    资金占用方  占用方与上  上市公司核算  2023 年期初占用  2023 年度占用累计发  2023 年度占用资  2023 年度偿还  2023 年期末占  占用形  占用性
 非经营性资金占用      名称      市公司的关    的会计科目      资金余额      生金额(不含利息)    金的利息(如有)  累计发生金额    用资金余额    成原因    质
                                  联关系

现控股股东、实际控
制人及其附属企业

      小计              /            /            /                                                                                                  /        /

前控股股东、实际控
制人及其附属企业

      小计              /            /            /                                                                                                  /        /

其他关联方及其附属
企业

      小计              /            /            /                                                                                                  /        /

      总计                          /            /                                                                                                  /        /

                    资金往来方  往来方与上  上市公司核算  2023 年期初往来  2023 年度往来累计发  2023 年度往来资  2023 年度偿还  2023 年期末往  往来形  往来性
 其他关联资金往来      名称      市公司的关    的会计科目      资金余额      生金额（不含利息）    金的利息（如    累计发生金额    来资金余额    成原因    质
                                    系                                                                  有）

控股股东、实际控制
人及其附属企业

                    峰岹微电子  子公司及其                                                                                                            业务往    经营性
                    （香港）有  控制的法人    预付款项        3,047,186.62        7,122,031.70                        1,404,200.00  8,765,018.32  来        往来
上市公司的子公司及  限公司

其附属企业          峰岹科技    子公司及其                                                                                                            业务往    经营性
                    （青岛）有  控制的法人    应收账款                            5,605,324.42                                        5,605,324.42  来        往来
                    限公司

关联自然人
其他关联方及其附属
企业

      总计              /            /            /          3,047,186.62      12,727,356.12                      1,404,200.00  14,370,342.74    /        /