国科微:2023年度财务决算报告

【摘要】二〇二三年度财务决算报告湖南国科微电子股份有限公司（以下简称“公司”）根据2023年经营实际情况，编制了《二〇二三年度财务决算报告》。一、财务决算报告简要说明2024年4月信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）完成了公司2023年度财务报表审...

                二〇二三年度财务决算报告

  湖南国科微电子股份有限公司（以下简称“公司”）根据 2023 年经营实际情况，编制了《二〇二三年度财务决算报告》。
一、财务决算报告简要说明

  2024 年 4 月信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）完成了公司 2023 年度财务报
表审计，出具了标准无保留意见的审计报告。本财务决算报告是基于审计报告编制的，真实反映了公司 2023 年财务状况、经营成果及现金流量（以下数据如无特殊说明，均为合并口径）。
二、公司总体情况

  2023 年公司总体实现收入 423,126.29 万元，扣减：营业成本 370,483.44 万元、营
业税金及附加 580.82 万元、销售费用 4,074.62 万元、管理费用 10,170.95 万元、研发费
用 52,581.28 万元、财务费用 1,852.12 万元，加上：其他收益 21,609.13 万元，投资收益
4,627.16 万元，公允价值变动收益 753.70 万元，信用减值损失-4,574.80 万元，资产减值
损失-963.84 万元，资产处置收益 216.25 万元，营业外收入 43.51 万元，营业外支出 25.3
万元，2023 年实现税前利润总额 5,068.86 万元，计提所得税费用-3,475.11 万元，2023年实现税后利润 8,543.97 万元，其中：归属母公司所有者的净利润 9,607.19 万元。

  截至 2023 年 12 月 31 日，资产总额 734,027.09 万元；负债总额 323,628.83 万元；
所有者权益 410,398.26 万元，其中：归属母公司所有者权益 412,031.28 万元。
三、公司 2023 年资产负债状况
（一）资产状况

    1、货币资金

  截至 2023 年 12 月 31 日，货币资金总额 100,378.92 万元。

    2、应收款项

  截至 2023 年 12 月 31 日，应收款项账面余额 55,425.94 万元。

    3、固定资产

  截至 2023 年 12 月 31 日，公司的固定资产情况如下：


                                                                                                                单位：元

项目                  房屋建筑物          机器设备        运输工具          办公设备            装修              合计

一、账面原值              —                —              —                —                —                —

1.年初余额                70,425,779.45  165,033,062.61      6,739,875.85      17,032,986.69      17,538,729.43      276,770,434.03

2.本年增加金额                            48,646,866.89        478,368.18        4,002,513.99                            53,127,749.06

（1）购置                                42,407,318.97        478,368.18        3,149,804.62                            46,035,491.77

（2）在建工程转
入
（3）企业合并增
加

（4）其他转入                              6,239,547.92                          852,709.37                            7,092,257.29

3.本年减少金额                            12,095,727.31        411,401.36          997,627.58                            13,504,756.25

（1）处置或报废                            11,960,494.94        411,401.36          916,686.77                            13,288,583.07

（2）其他转出                                135,232.37                            80,940.81                              216,173.18

4.年末余额                70,425,779.45  201,584,202.19      6,806,842.67      20,037,873.10      17,538,729.43      316,393,426.84

二、累计折旧              —                —              —                —                —                —

1.年初余额                10,109,875.18    68,181,900.84      4,945,867.98      12,924,302.21      12,828,082.11      108,990,028.32

2.本年增加金额              1,671,383.88    38,824,808.36        783,156.56        1,998,462.32        1,823,787.30        45,101,598.42

（1）计提                  1,671,383.88    35,357,027.20        783,156.56        1,538,579.53        1,823,787.30        41,173,934.47

（2）企业合并增
加

（3）其他转入                              3,467,781.16                          459,882.79                            3,927,663.95


项目                  房屋建筑物          机器设备        运输工具          办公设备            装修              合计

3.本年减少金额                              5,310,360.7        195,415.66          798,685.79                            6,304,462.15

（1）处置或报废                            5,253,611.66        195,415.66          758,465.96                            6,207,493.28

（2）其他转出                                56,749.04                            40,219.83                              96,968.87

4.年末余额                11,781,259.06  101,696,348.50      5,533,608.88      14,124,078.74      14,651,869.41      147,787,164.59

三、减值准备              —                —              —                —                —                —

1.年初余额
2.本年增加金额
（1）计提
3.本年减少金额
（1）处置或报废
4.年末余额

四、账面价值              —                —              —                —                —                —

1.年末账面价值            58,644,520.39    99,887,853.69      1,273,233.79        5,913,794.36        2,886,860.02      168,606,262.25

2.年初账面价值            60,315,904.27    96,851,161.77      1,794,007.87        4,108,684.48        4,710,647.32      167,780,405.71


    4、无形资产

  截至 2023 年 12 月 31 日，无形资产期初原值 70,313.54 万元，期初累计摊销余额
39,699.39 万元，本期增加原值 55,179.48 万元，本期减少原值 40.86 万元，本期新增累
计摊销 16,535.03 万元，本期减少累计摊销 13.28 万元，无形资产账面价值 69,231.02 万
元。

    5、其他资产

  截至 2023 年 12 月 31 日，其他资产 492,130.56 万元，其中：

  （1） 交易性金融资产 50,753.70 万元。

  （2） 应收票据 4,872.65 万元。

  （3） 预付款项 46,971.26 万元。

  （4） 其他应收款 3,358.53 万元。

  （5） 存货 106,282.25 万元。

  （6） 其他流动资产 8,139.09 万元。

  （7） 长期股权投资 4,045.93 万元。

  （8） 其他权益工具投资 20,697.66 万元。

  （9） 在建工程 1,846.22 万元。

  （10）使用权资产 2,660.66 万元。

  （11）开发支出 9,645.89 万元。

  （12）商誉 29,982.58 万元，为公司收购华电通讯所形成的。

  （13）长期待摊费用 6,548.43 万元。

  （14）递延所得税资产为 18,245.53 万元。

  （15）其他非流动资产 178,080.18 万元。
（二）负债状况

    1、应付职工薪酬

  截至 2023 年 12 月 31 日，应付职工薪酬 2,395.15 万元。

    2、应交税费

  截至 2023 年 12 月 31 日，应交税费 1,893.26 万元，其中：增值税 1,103.15 万元，
企业所得税 320.07 万元，应交代扣代缴个人所得税 242.03 万元, 城市维护建设税 70.40
万元，应交印花税 100.04 万元，教育费附加 33.09 万元，地方教育费附加 22.06 万元，

    3、应付票据

  截至 2023