国科微:湖南国科微电子股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况鉴证报告

【摘要】湖南国科微电子股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况鉴证报告索引页码鉴证报告1-2关于2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告1-7募集资金年度存放与使用情况鉴证报告XYZH/2024CSAA3F0458湖南国科微电子股份有限公...

          湖南国科微电子股份有限公司

                    2023 年度

        募集资金存放与使用情况鉴证报告

 索引                                              页码

鉴证报告                                            1-2

关于 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告        1-7


          募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

                                                        XYZH/2024CSAA3F0458
                                                湖南国科微电子股份有限公司
湖南国科微电子股份有限公司全体股东：

  我们对后附的湖南国科微电子股份有限公司(以下简称“国科微公司”)关于 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告（以下简称“募集资金年度存放与使用情况专项报告”）执行了鉴证工作。

  国科微公司管理层的责任是按照深圳证券交易所相关规定编制募集资金年度存放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。

  我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

  我们认为，国科微公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了国科微公司 2023 年度募集资金的实际存放与使用情况。

  本鉴证报告仅供国科微公司 2023 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。


                    鉴证报告（续）        XYZH/2024CSAA3F0458
                                                湖南国科微电子股份有限公司

  （本页无正文）
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)    中国注册会计师：蒋西军

                                      中国注册会计师：肖青

          中国  北京                二○二四年四月二十四日


                湖南国科微电子股份有限公司

      关于 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告

  湖南国科微电子股份有限公司（以下简称“公司或本公司”）董事会根据深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引编制了 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告(以下简称“募集资金年度使用情况专项报告”)。本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  一、 募集资金基本情况

  （一） 募集资金金额及到位时间

  经中国证券监督管理委员会证监许可[2022]2160 号文《关于同意湖南国科微电子股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》的核准，公司向特定对象发行人民币普通
股（A 股）35,258,918 股，每股面值为人民币 1.00 元，每股发行价格为人民币 65.08
元，募集资金总额 2,294,650,383.44 元，扣除承销费、保荐费等发行费用 42,549,091.33元（不含增值税）后，实际募集资金净额为 2,252,101,292.11 元。

  上述募集资金到位情况业经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并于 2022
年 11 月 28 日出具了 XYZH/2022CSAA3B0004 号《验资报告》。

  （二） 募集资金以前年度使用金额

  截止 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金项目累计投入 440,297,065.54 元，募集资
金累计获得利息收入2,596,119.34元，尚未使用募集资金余额为1,814,400,345.91元。上述募集资金使用金额经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并出具XYZH/2023CSAA3F0033 号《湖南国科微电子股份有限公司 2022 年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》。

  （三） 募集资金本年度使用金额及年末余额

  2023 年度，公司募集资金使用总额为 757,724,615.57 元，尚未使用募集资金余额
为 1,073,833,650.88 元(含利息收入和理财收入 17,157,920.54 元)。募集资金具体使用情况如下：

                      项目                                金额

 2023 年 1 月 1 日尚未使用募集资金余额                      1,814,400,345.91

 减：本期使用募集资金                                      757,724,615.57

 其中：置换预先投入募集资金项目自筹资金                      2,043,504.66

      直接投入募投项目的金额                              755,681,110.91

 加：扣除手续费的利息收入                                  17,157,920.54

 2023 年 12 月 31 日尚未使用募集资金余额（注）            1,073,833,650.88


    注：2023 年 12 月 31 日尚未使用募集资金余额中包含公司使用闲置募集资金进行现金

    管理并购买相关理财产品余额 1,000,000,000.00 元。

        二、 募集资金存放和管理情况

        （一） 募集资金的管理情况

        为规范募集资金管理和运用，保护投资者利益，根据《上市公司监管指引第 2 号—

    —上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指

    引第 2 号——创业板上市公司规范运作》的规定和要求，公司结合实际情况制定了《募

    集资金管理制度》。根据《募集资金管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，并与中

    国建设银行股份有限公司长沙星沙支行、长沙农村商业银行股份有限公司远大支行、中

    国农业银行股份有限公司长沙县支行、上海浦东发展银行股份有限公司长沙侯家塘支行、
    招商银行股份有限公司长沙分行、中信银行股份有限公司长沙分行、中国银行股份有限

    公司长沙市星沙支行、中国光大银行股份有限公司长沙麓谷支行及保荐机构天风证券股

    份有限公司分别签订了《募集资金三方监管协议》。

        本公司、保荐机构和上述专户存储银行均严格按照监管协议要求，履行了相应的义

    务，对募集资金的使用执行严格的审批程序,以保证专款专用。监管协议与深圳证券交

    易所《募集资金三方监管协议(范本)》不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。

        （二） 募集资金专户存储情况

        截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：

                                                                      单位：元

开户银行            银行账号                            余额

                                        募集资金        利息收入          合计

中国农业银行

股份有限公司  18030901040034632              0.00  10,970,341.96  10,970,341.96
长沙县支行
中国光大银行

股份有限公司  56200188000083038      5,346,676.54      424,390.23    5,771,066.77
长沙麓谷支行
中国银行股份

有限公司长沙  593779352371                  0.00    3,610,128.61    3,610,128.61
市泉塘支行
中信银行股份

有限公司长沙  8111601011700636474            0.00    1,329,895.63    1,329,895.63
分行
长沙农村商业

银行股份有限  82010100003855815      49,732,934.46    1,968,997.41  51,701,931.87
公司远大支行


开户银行            银行账号                            余额

                                        募集资金        利息收入          合计

招商银行股份

有限公司长沙  731904131210555                0.00      148,236.45      148,236.45
开福支行
中国建设银行

股份有限公司  43050175443600002172            0.00      136,672.22      136,672.22
长沙星沙支行
上海浦东发展

银行股份有限  66060078801000001137            0.00      165,377.37      165,377.37
公司长沙侯家
塘支行

    合计              —          55,079,611.00  18,754,039.88  73,833,650.88

    注：截至 2023 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金专户余额 1,073,833,650.88 元，

    与募集资金账户余额相差 1,000,000,000.00 元，系公司使用闲置募集资金进行现金管

    理并购买相关理财产品余额 1,000,000,000.00 元。


    三、 本年度募集资金实际使用情况

    （一）募集资金实际使用情况对照表

                                                                                                                    单位：万元

募集资金总额                                      225,210.13      本年度投入募集资金总额                            75,772.46

报告期内变更用途的募集资金总额