中建环能:中建环能科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告

【摘要】中建环能科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告2023年度信会师报字[2024]第ZB10510号关于中建环能科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告信会师报字[202...

中建环能科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
2023 年度
信会师报字[2024]第 ZB10510 号

            关于中建环能科技股份有限公司

        非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

                      的专项报告

                                                  信会师报字[2024]第 ZB10510 号
中建环能科技股份有限公司全体股东：

  我们审计了中建环能科技股份有限公司(以下简称“中建环能公
司”)2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司
资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于
2024 年 4 月 23 日出具了报告号为信会师报字[2024]第 ZB10507 号的
无保留意见审计报告。

  中建环能公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

  编制汇总表并确保其真实、准确、完整是中建环能公司管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计中建环能公司 2023 年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。

  为了更好地理解中建环能公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。


  本报告仅供中建环能公司为披露 2023 年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

  立信会计师事务所          中国注册会计师：

  （特殊普通合伙）

                            中国注册会计师：

      中国·上海            2024 年 4 月 23 日


                                                                          中建环能科技股份有限公司 2023 年度

                                                                    非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

                                                                                                                                                                              单位：元

非经营性资金占用            资金占用方名称              占用方与上市公司的关联关系    上市公司核算的会计科目 2023 年期初占 2023 年度占用累计发2023 年度占用资 2023 年度偿还  2023 年期末占    占用形成原因        占用性质

                                                                                                                  用资金余额  生金额（不含利息） 金的利息(如有)  累计发生金额  用资金余额

控股股东、实际控制
人及其附属企业
小计
前控股股东、实际控
制人及其附属企业
小计
其他关联方及附属
企业
小计
总计

                                                                                                                2023 年期初往 2023 年度往来累计发2023 年度往来资 2023 年度偿还  2023 年期末往                        往来性质

其它关联资金往来            资金往来方名称              往来方与上市公司的关联关系    上市公司核算的会计科目  来资金余额  生金额（不含利息） 金的利息(如有)  累计发生金额  来资金余额      往来形成原因    （经营性往来、 非
                                                                                                                                                                                                                    经营性往来）

                中建三局集团有限公司                  控股股东、实际控制人控制的企业        应收账款          11,948,157.75        9,843,150.38                  2,461,300.00  19,330,008.13    设备销售        经营性往来

                中建三局集团有限公司                  控股股东、实际控制人控制的企业        合同资产          10,469,971.68                                    10,469,971.68                    设备销售        经营性往来

                中建三局集团有限公司                  控股股东、实际控制人控制的企业      其他非流动资产        297,508.66                                                      297,508.66      设备销售        经营性往来

                中建二局第三建筑工程有限公司          控股股东、实际控制人控制的企业        应收账款            15,562.00          27,398.00                    18,000.00      24,960.00      设备销售        经营性往来

                中建二局第三建筑工程有限公司          控股股东、实际控制人控制的企业        合同资产            27,398.00                                        27,398.00                    设备销售        经营性往来

                中国建筑第二工程局有限公司岳阳分公司  控股股东、实际控制人控制的企业        应收账款          1,259,614.84                                                    1,259,614.84    设备销售        经营性往来

                中国建筑第八工程局有限公司            控股股东、实际控制人控制的企业        应收账款          4,966,879.31        282,231.07                    47,500.00    5,201,610.38    设备销售        经营性往来

控股股东、实际控制 中国建筑第八工程局有限公司            控股股东、实际控制人控制的企业        合同资产            282,231.07                                      282,231.07                    设备销售        经营性往来

人及其附属企业  中建电子商务有限责任公司              控股股东、实际控制人控制的企业        应收账款            25,865.30          49,884.50                    75,610.50        139.30      备件销售        经营性往来

                中建生态环境集团有限公司              控股股东、实际控制人控制的企业        应收账款          78,117,033.66        7,076,736.84                  2,327,6058.20  61,917,712.30 设备销售及项目运营    经营性往来

                中建生态环境集团有限公司              控股股东、实际控制人控制的企业        合同资产          7,763,500.82                                      7,763,500.82              设备销售及项目运营    经营性往来

                中建生态环境集团有限公司              控股股东、实际控制人控制的企业  一年内到期的非流动资产                      3,017,810.00                                3,017,810.00 设备销售及项目运营    经营性往来

                中建生态环境集团有限公司              控股股东、实际控制人控制的企业      其他非流动资产        2,423,935.15                                      2,249,338.00    174,597.15      设备销售        经营性往来

                中建新疆建工（集团）有限公司          控股股东、实际控制人控制的企业        应收账款          22,232,462.59                                    20,135,538.59    2,096,924.00    项目运营        经营性往来

                中建智能技术有限公司                  控股股东、实际控制人控制的企业        应收账款          1,100,000.00          49,000.00                    100,000.00    1,049,000.00    提供劳务        经营性往来

                上海中建电