安源煤业:关于安源煤业非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告

【摘要】关于安源煤业集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告目录1、专项审计报告2、附表委托单位：安源煤业集团股份有限公司审计单位：众华会计师事务所（特殊普通合伙）安源煤业集团股份有限公司2023年度非经营性资金占...

        关于安源煤业集团股份有限公司

    非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

            汇总表的专项审计报告

目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：安源煤业集团股份有限公司
审计单位：众华会计师事务所（特殊普通合伙）


      安源煤业集团股份有限公司 2023 年度

  非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

                  的专项说明

                                              众会字(2024)第 03534 号
安源煤业集团股份有限公司全体股东：

  我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了安源煤业集团股
份有限公司(以下简称“安源煤业”)2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月
31 日的合并及公司资产负债表，2023 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并股东权益变动表及公司股东权益变动表以及财务报表附注，并
于 2024 年 4 月 23 日出具了众会字(2024)第 03532 号《审计报告》。

  根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求以及参照上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号业务办理——第六号定期报告》规定的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表格式，安源煤业编制了后附的2023 年度安源煤业非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。

  编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是安源煤业管理当局的责任，我们对汇总表所载资料与安源煤业 2023 年度已审的会计报表及相关资料的内容进行了复核，在所有重大方面未发现不一致之处。除了对安源煤业实施了 2023 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好的理解 2023 年度安源煤业的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

  本专项说明仅作为安源煤业披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用，不得用作任何其他目的。

  附件：安源煤业 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表



  附表 2

                                    关于安源煤业集团股份有限公司

                          2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

                                                                                                                            单位：万元

                                占用方与上市  上市公司                  2023 年度占用累  2023 年度

非经营性资金    资金占用方    公司的关联关  核算的会  2023 年期初占  计发生金额(不含  占用资金  2023 年度偿还累  2023 年期末占  占用形成    占用性质
    占用            名称            系        计科目    用资金余额        利息)        的利息      计发生金额      用资金余额      原因

                                                                                            (如有)

现控股股东、
实际控制人及
其附属企业

    小计
前控股股东、
实际控制人及
其附属企业

    小计
其他关联方及
其附属企业

    小计

    总计

                                              上市公司                  2023 年度往来累  2023 年度

其他关联资金  资金往来方名称  往来方与上市  核算的会  2023 年期初往  计发生金额（不含  往来资金  2023 年度偿还累  2023 年期末往  往来形成    往来性质
    往来                        公司的关系    计科目    来资金余额        利息）        的利息      计发生金额      来资金余额      原因

                                                                                            （如有）

            丰城新高焦化  控股股东、实

控股股东、实  有限公司        际控制人的附  应收账款  369,640,243.08  2,306,844,197.08            2,248,575,991.66  427,908,448.50  销售商品  经营性往来
际控制人及其                    属企业

附属企业      萍乡矿业集团  控股股东、实

            经贸有限公司    际控制人的附  应收账款      48,240.00        296,592.00                  322,470.00      22,362.00  销售商品  经营性往来
                                属企业

中鼎国际工程  控股股东、实

有限责任公司    际控制人的附  应收账款    2,394,998.88                                  1,300,000.00    1,094,998.88  销售商品  经营性往来
                属企业

水城县小牛矿  控股股东、实

业有限责任公  际控制人的附  应收账款      560,665.29                                    560,665.29                  销售商品  经营性往来
司              属企业

江西花鼓山煤  控股股东、实

业有限公司      际控制人的附  应收账款      416,122.70                                    146,200.00      269,922.70  销售商品  经营性往来
                属企业

江西乐矿能源  控股股东、实

集团有限公司    际控制人的附  应收账款  18,263,594.39        631,287.79                4,105,068.00  14,789,814.18  销售商品  经营性往来
                属企业

贵州赣兴煤业  控股股东、实

有限公司        际控制人的附  应收账款      471,770.00                                                      471,770.00  销售商品  经营性往来
                属企业

江西省能源集  控股股东      应收账款    5,437,220.00    12,286,400.00                12,276,920.00    5,446,700.00  提供劳务  经营性往来
团有限公司
萍乡矿业集团  控股股东、实

有限责任公司    际控制人的附  应收账款      63,843.76        581,384.55                  430,395.61      214,832.70  销售商品  经营性往来
                属企业

江煤贵州矿业  控股股东、实

集团供销有限  际控制人的附  应收账款      511,607.04        917,656.69                  286,823.04    1,142,440.69  销售商品  经营性往来
公司            属企业

江西赣能股份  控股股东、实

有限公司        际控制人的附  应收账款  10,450,360.00    177,819,502.79              188,037,422.79      232,440.00  销售商品  经营性往来
                属企业

江煤贵州矿业  控股股东、实

集团有限责任  际控制人的附  应收账款                        543,225.29                                  543,225.29  销售商品  经营性往来
公司            属企业

贵州赣林矿业  控股股东、实

有限公司        际控制人的附  应收账款                        135,200.00                    50,000.00      85,200.00  销售商品  经营性往来
                属企业

江西丰矿集团  控股股东、实

有限公司        际控制人的附  应收账款                        83,500.00                    25,050.00      58,450.00  提供劳务  经营性往来
                属企业


            江西大光山煤  控股股东、实  其他应收

            业有限公司      际控制人的附  款              3,980.80                                                        3,980.80  提供劳务  经营性往来
                                属企业

            江西新洛煤电  控股股东、实  其他应收

            有限责任公司    际控制人的附  款          4,934,990.56    65,810,731.79                67,193,073.17    3,552,649.18  销售商品  经营性往来
                                属企业

            江煤贵州矿业  控股股东、实  其他应收

            集团供销有限  际控制人的附  款            456,146.65                                                      456,146.65  材料款    经营性往来
            公司            属企业

            江西省萍乡市  控股股东、实  其他应收

            中鼎进出口有  际控制人的附  款          2,517,604.77                                    117,604.77    2,400,000.00  销售商