南凌科技:南凌科技股份有限公司内部控制审计报告

【摘要】南凌科技股份有限公司内部控制审计报告信会师报字[2024]第ZI10271号南凌科技股份有限公司内部控制审计报告（2023年01月01日至2023年12月31日止）目录页次一、内部控制审计报告1-2二、事务所执业资质证明内部控制审计报告信会...

  南凌科技股份有限公司

    内部控制审计报告
信会师报字[2024]第ZI10271号

              南凌科技股份有限公司

                内部控制审计报告

            （2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日止）

                        目 录                        页次

一、 内部控制审计报告                                  1-2
二、 事务所执业资质证明


              内部控制审计报告

                                                  信会师报字[2024]第 ZI10271 号
南凌科技股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了南凌科技股份有限公司（以下简 称“南凌 科技”）
2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

    一、 企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是南凌科技董事会的责任。

    二、 注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对南凌科技财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

    三、 内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可 能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

    四、 财务报告内部控制审计意见

    我们认为，南凌科技于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制
基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。


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立信会计师事务所（特殊普通合伙）      中国注册会计师：
                                      中国注册会计师：
            中国 上海                  2024 年 4 月 23 日