招标股份:2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

【摘要】w福建省招标股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明华兴专字[2024]23012740038号华兴会计师事务所（特殊普通合伙）福建省招标股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说...

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          福建省招标股份有限公司

        2023 年度非经营性资金占用及

          其他关联资金往来情况的

                专项说明

                        华兴专字[2024]23012740038 号

            华兴会计师事务所（特殊普通合伙）


    福建省招标股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及

              其他关联资金往来情况的专项说明

                                                  华兴专字[2024]23012740038 号
福建省招标股份有限公司董事会：

  我们接受委托，依据《中国注册会计师审计准则》审计了福建省招标股份有限公司（以下简称招标股份）2023年12月31日合并及母公司资产负债表，2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月23日出具了华兴审字[2024]23012740018号标准无保留意见审计报告。

  根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会公布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告[2022]26 号）及深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》（2023 年修订）的规定，招标股份编制了后附的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称汇总表)。

  如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是招标股份的责任。我们对汇总表所载资料与我所审计招标股份 2023 年度财务报告时所复核的会计资料和经审计的财务报告的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对招标股份实施 2023 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解招标股份的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附汇总表表应当与已审计的财务报表一并阅读。


    本专项说明仅作为招标股份年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

    附件:

  福建省招标股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

华兴会计师事务所                中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

                                中国注册会计师：

  中国福州市                  二○二四年四月二十三日


                                                  福建省招标股份有限公司

                                  2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：福建省招标股份有限公司                                                                                                                                                                                                  单位：人民币元

                                                                                                            上市公司核算的会计    2023年期初占用资 2023年度占用累计 2023年度占用资金 2023年度偿还累计 2023年度其他  2023年期末占用资

      非经营性资金占用                    资金占用方名称              占用方与上市公司的关联关系            科目                金余额          发生金额          的利息          发生金额        减少发生        金余额                    占用形成原因                    占用性质          备注

                                                                                                                                                      （不含利息）      （如有）                          金额

现控股股东及其他关联方

小计                                              ——                                ——                        ——                                                                                                                                      ——                          ——            ——

前控股股东及其他关联方

小计                                              ——                                ——                        ——                                                                                                                                      ——                          ——            ——

总计                                              ——                                ——                        ——                                                                                                                                      ——                          ——            ——

                                                                                                            上市公司核算的会计    2023年期初往来资 2023年度往来累计 2023年度往来资金 2023年度偿还累计 2023年度其他  2023年期末往来资

      其他关联资金往来                    资金往来方名称              往来方与上市公司的关联关系            科目                金余额          发生金额          的利息          发生金额        减少发生        金余额                    往来形成原因                    往来性质          备注

                                                                                                                                                      （不含利息）      （如有）                          金额

                                福建省招标采购集团有限公司              控股股东                      其他应收款                  126,393.81    186,235.93                    312,629.74                                                待结算员工费用                非经营性往来

                                福建省招标采购集团有限公司              控股股东                      应收账款                    558,869.00    382,000.00                    382,000.00                  558,869.00          招标服务、其他技术服务              经营性往来

                                福建省招标采购集团有限公司              控股股东                      合同资产                    240,677.04      12,000.00                                                  252,677.04                工程监理服务                    经营性往来

                                福建省六一八产业发展有限公司            同一控制下的其他企业          应收账款                    440,145.20    350,621.60                    154,766.80                  636,000.00  工程监理服务、招标服务、其他技术服务      经营性往来

                                福建省六一八产业发展有限公司            同一控制下的其他企业          合同资产                    326,300.00    229,842.00                    144,000.00                  412,142.00                工程监理服务                    经营性往来

                                福建省环境保护设计院有限公司            同一控制下的其他企业          应收账款                    258,075.47    585,854.60                    632,930.07                  211,000.00          招标服务、其他技术服务