恒光股份:西部证券股份有限公司关于湖南恒光科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

【摘要】西部证券股份有限公司关于湖南恒光科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告西部证券股份有限公司（以下简称“西部证券”或“保荐人”）作为湖南恒光科技股份有限公司（以下简称“恒光股份”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板...

                西部证券股份有限公司

          关于湖南恒光科技股份有限公司

  2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

  西部证券股份有限公司（以下简称“西部证券”或“保荐人”）作为湖南恒光科技股份有限公司（以下简称“恒光股份”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐人，根据中国证监会、深圳证券交易所发布的《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》以及《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》等法律法规的要求，对公司 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体核查情况如下：

    一、募集资金基本情况

    （一）首次公开发行募集资金金额、资金到账情况

  经中国证券监督管理委员会《关于同意湖南恒光科技股份有限公司首次公开
发行股票注册的批复》（证监许可[2021]3257 号）核准，公司 2021 年 11 月于深
圳证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股(A 股)26,670,000.00 股，发行价为 22.70 元/股，募集资金总额为人民币 605,409,000.00 元，扣除本次发行费用人民币64,600,693.39元（不含发行费用的可抵扣增值税进项税额3,875,771.60元），实际募集资金净额为人民币 540,808,306.61 元。

  该次募集资金到账时间为 2021 年 11 月 11 日，本次募集资金到位情况已经
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2021 年 11 月 11 日出具报
告编号：天职业字【2021】43057 号验资报告。

    （二）本年度使用金额及年末余额


  截至 2023 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金人民币 168,967,945.07 元，
其中：以前年度使用 137,371,464.64 元，本年度使用 31,596,480.43 元，均投入募集资金项目。

  截至 2023 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金人民币 168,967,945.07 元，
实际募集资金余额 398,479,408.37 元，其中：募集资金专户银行存款余额为人民币 14,833,893.30 元，募集资金购买的理财产品余额 383,645,515.07 元。实际募集资金余额与募集资金应有净额人民币 371,840,361.54 元的差异金额为人民币26,639,046.83 元，系募集资金累计利息收入及现金管理收益扣除银行手续费支出后的净额。

    二、募集资金存放和管理情况

    （一）募集资金管理制度情况

  公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号-创业板上市公司规范运作》等相关规定的要求制定并修订了《湖南恒光科技股份有限公司募集资金管理制度》(以下简称“管理制度”)，对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。该管理制度经公司 2020 年度第二次临时股东大会审议通过；

  根据《管理制度》要求，公司董事会批准开设了募集资金专项账户，仅用于公司募集资金的存储和使用，不用作其他用途。公司所有募集资金项目投资的支出,在资金使用计划或者公司预算范围内，由财务部门审核，财务负责人、总经理、董事长签批后，由会计部门执行。公司审计部门定期对募集资金使用情况进行检查核实,并将检查情况报告董事会。

    （二）募集资金监管协议情况

  根据深圳证券交易所及有关规定的要求，公司已对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，公司于 2021 年 11 月分别与中国建设银行股份有限公

  司怀化市分行、兴业银行股份有限公司衡阳分行、中信银行股份有限公司长沙银
  杉路支行、招商银行股份有限公司衡阳分行、交通银行股份有限公司怀化分行营
  业部签订了《募集资金监管协议》，明确了各方的权利和义务。

      注：根据中国建设银行股份有限公司审批权限，洪江区支行不能直接签订监
  管协议，转由中国建设银行股份有限公司怀化市分行签署。

      （三）募集资金专户存储情况

      1、截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金存放专项账户的存款余额如下(单位：
  人民币元)：

          存放银行              银行账户账号        存款方式        余额

    中国建设银行股份有限公司  43050172893600000334      活期      12,417,886.42
          怀化市分行

    兴业银行股份有限公司衡阳    368380100100088747        活期        173,829.22
            分行

    交通银行股份有限公司怀化  595220888013000097147      活期        160,785.55
          分行营业部

    中信银行股份有限公司长沙  8111601012900558888      活期        20,468.63
          银杉路支行

    招商银行股份有限公司衡阳    731903597010811        活期      2,060,923.48
          分行营业部

            合计                    ——              ——      14,833,893.30

      2、截至 2023 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金购买的理财产品余额如
  下表所示(单位：人民币元)：

 受托方      产品名称        产品类型          余额        购买日      到期日

方正证券    金添利D385号      保本固收型      27,000,000.00  2023-7-18  2024-4-17

方正证券    金添利D403号      保本固收型      45,000,000.00  2023-8-24  2024-8-21

天风证券      天卯26号        保本固收型      20,232,200.00  2023-8-25  2024-5-10

方正证券    金添利D407号      保本固收型      30,000,000.00  2023-8-30  2024-5-30

天风证券      天宇26号        保本固收型      20,640,000.00  2023-9-1    2024-5-31

方正证券    金添利D421号      保本固收型      30,000,000.00  2023-11-2    2024-5-7

兴业银行  可转让大额存单    固定利率型      10,362,780.82  2023-11-2  2025-4-21

兴业银行  可转让大额存单    固定利率型      10,315,123.29  2023-11-2  2024-12-23

兴业银行  可转让大额存单    固定利率型      10,360,123.29  2023-11-2  2025-5-31


 受托方      产品名称        产品类型          余额        购买日      到期日

兴业银行    结构性存款    保本浮动收益型    10,000,000.00  2023-11-2    2024-2-2

招商证券    磐石1072期      保本固收型      10,000,000.00  2023-11-9  2024-2-19

申万宏源    金樽2809期      保本固收型

  证券                                        25,000,000.00  2023-11-14  2024-1-15

兴业银行    结构性存款    保本浮动收益型    16,000,000.00  2023-11-15  2024-2-19

招商证券    磐石1077期      保本固收型      35,000,000.00  2023-12-7  2024-2-19

招商证券    磐石1088期      保本固收型      30,000,000.00  2023-12-21  2024-1-22

兴业银行  可转让大额存单    固定利率型      20,735,287.67  2023-12-26  2024-12-23

天风证券      天时31号        本金保障型      10,000,000.00  2023-4-24  2024-1-29

华安证券  财智尊享金鳍80号    本金保障型      16,000,000.00  2023-8-16  2024-5-14

招商证券    磐石1077期      本金保障型      7,000,000.00  2023-12-7  2024-2-19

  合计                                        383,645,515.07

      三、本报告期募集资金的实际使用情况

      （一）募集资金投资项目资金使用情况

      公司 2023 年度募集资金实际使用情况对照表详见附件 1：《募集资金使用情
  况对照表》。

      （二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

      公司募集资金投资项目的实施地点、实施方式未发生变更。

      （三）募集资金投资项目先期投入及置换情况。

      公司首次公开发行股票无募集资金投资项目先期投入及置换情况。

      （四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

      公司本期不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

      （五）节余募集资金使用情况。

      公司本期不存在使用节余募集资金补充流动资金等情况。

      （六）超募资金使用情况。

      截至期末，公司不存在使用节余募集资金补充流动资金等情况。


    （七）尚未使用的募集资金用途及去向。

  截至期末，公司首次公开发行股票的募集资金存放于募集资金专户。尚未使用的募集资金将投入到原募投项目或变更后的募投项目中。

    （八）募集资金使用的其他情况。

  公司于 2023 年 12 月 13 日召开第四届董事会第二十一次会议和第四届监事
会第十七次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司在募投项目实施主体、实施方式、建设内容、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的前提下，将募投项目“5.5 万吨精细化工新材料生产线建设项目”达到预定可
使用状态的时间从 2023 年 12 月 31 日延期至 2024 年 6 月 30 日；于 2024 年 3 月
20 日召开第四届董事会第二十六次会议和第四届监事会第二十次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司在募投项目实施主体、实施方式、建设内容、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的前提下，将募投项目
“年产