昆仑万维:非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项报告

【摘要】昆仑万维科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项报告 信会师报字[2024]第ZB10435号 关于昆仑万维科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2024]第ZB10...

昆仑万维科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项报告
信会师报字[2024] 第 ZB10435 号


            关于昆仑万维科技股份有限公司

        非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

                      的专项报告

                                                  信会师报字[2024]第 ZB10435 号
昆仑万维科技股份有限公司全体股东：

    我们审计了昆仑万维科技股份有限公司(以下简称“昆仑万
维”)2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司
资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于
2024 年 4 月 23 日出具了报告号为信会师报字(2024)第 ZB10433 号的
无保留意见审计报告。

    昆仑万维管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
    编制汇总表并确保其真实、准确、完整是昆仑万维管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计昆仑万维 2023 年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。

    为了更好地理解昆仑万维 2023 年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。


    本报告仅供昆仑万维为披露 2023 年年度报告的目的使用，不得
用作任何其他目的。

  立信会计师事务所          中国注册会计师： 张福建

    （特殊普通合伙）

                              中国注册会计师： 孙继伟

      中国·上海            2024 年 4 月 23 日

昆仑万维科技股份有限公司 2023 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

                                                                                                                          单位：万元

                                                占用方与上市公司的关联 上市公司核算的 2023 年期初占用 2023 年度占用累 2023 年度占用 2023 年度偿还 2023 年期末占

非经营性资金占用        资金占用方名称                关系            会计科目      资金余额    计发生金额（不 资金的利息(如 累计发生金额  用资金余额        占用形成原因          占用性质

                                                                                                        含利息）        有)

控股股东、实际控                                                                                                                                                                    非经营性占用

制人及其附属企业                                                                                                                                                                    非经营性占用

小计                            -                          -                  -                                                                                        -                  -

前控股股东、实际                                                                                                                                                                    非经营性占用

控制人及其附属企                                                                                                                                                                    非经营性占用

业

小计                            -                          -                  -                                                                                        -                  -

其他关联方及附属                                                                                                                                                                    非经营性占用

企业
小计

总计                            -                          -                  -                                                                                        -                  -

                                                往来方与上市公司的关联 上市公司核算的 2023 年期初往来 2023 年度往来累 2023 年度往来 2023 年度偿还 2023 年期末往                            往来性质

其它关联资金往来        资金往来方名称                关系            会计科目      资金余额    计发生金额（不 资金的利息(如 累计发生金额  来资金余额        往来形成原因      （经营性往来、 非
                                                                                                        含利息）        有)                                                          经营性往来）

                                              实际控制人周亚辉控制的

                北京欧非科技有限公司                                应收账款                869.16        363.46                    111.16      1,121.46房租及办公服务收入      经营性往来

                                              其他企业

                                              实际控制人周亚辉控制的

                Opay Limited 及其子公司                              应收账款                411.67          14.26                      1.53      424.40充值收入                经营性往来

                                              其他企业

控股股东、实际控 周亚辉                        实际控制人周亚辉      其他应收款                          40,000.00                  17,000.00    23,000.00股权处置款              经营性往来

制人及其附属企业

                                              实际控制人周亚辉控制的

                Opay Limited 及其子公司                              其他应收款              115.29              -                      -1.95      117.24渠道保证金              经营性往来

                                              其他企业

                                              实际控制人周亚辉控制的

                北京锋泰科技有限公司                                其他应收款                            2,954.44                                2,954.44股权处置款              经营性往来

                                              其他企业

上市公司的子公司 北京在线方舟游戏科技有限公司  全资子公司            应收账款                    -          14.53            -        11.15        3.38房租、办公服务收入      经营性往来

及其附属企业    北京乐享方舟游戏科技有限公司  全资子公司