维尔利:募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

【摘要】维尔利环保科技集团股份有限公司2023年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告索引页码鉴证报告1-2关于募集资金2023年度存放与使用情况的专项报告1-8募集资金年度存放与使用情况鉴证报告XYZH/2024SHAA1F0045维尔利环保科技集...

        维尔利环保科技集团股份有限公司

                    2023 年度

      募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

 索引                                              页码

鉴证报告                                            1-2

关于募集资金 2023 年度存放与使用情况的专项报告        1-8


          募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

                                                        XYZH/2024SHAA1F0045
                                            维尔利环保科技集团股份有限公司
维尔利环保科技集团股份有限公司全体股东：

  我们对后附的维尔利环保科技集团股份有限公司有限公司(以下简称维尔利公司)关于募集资金 2023 年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。

  维尔利公司管理层的责任是按照深圳证券交易所相关规定编制募集资金年度存放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。

  我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

  我们认为，维尔利公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了维尔利公司 2023 年度募集资金的实际存放与使用情况。

  本鉴证报告仅供维尔利公司 2023 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。

  （本页无正文）


                    鉴证报告（续）        XYZH/2024SHAA1F0045
                                            维尔利环保科技集团股份有限公司

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)    中国注册会计师：詹军

                                      中国注册会计师：提汝明

            中国  北京                二○二四年四月二十三日


  本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  一、募集资金基本情况

  （一）募集资金金额及到位时间

  1、2016年向特定投资者非公开发行股份募集资金

  经中国证券监督管理委员会2016年3月16日“证监许可[2016]527号”《关于核准江苏维尔利环保科技股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司非公开发人民币普通股（A股）6,000万股，每股面值1元，实际发行价格每股19.00元，募集资金总额为人民币1,140,000,000.00元，扣除发行费用人民币17,433,800.00元后，实际募集资金净额为人民币1,122,566,200.00元。上述资金已于2016年5月9日全部到位，募集资金到位情况业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具了XYZH/2016SHA10153号《验资报告》。

  2、2020年公开发行可转换公司债券募集资金

  经中国证券监督管理委员会2020年1月3日“证监许可[2020]21号”《关于核准维尔利环保科技集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》核准，并经深圳证券交易所同意，维尔利公司向社会公开发行面值总额917,238,700元可转换公司债券，期限6年。根据2020年4月9日刊登的《维尔利环保科技集团股份有限公司公开发行可转换公司债券发行公告》，本期债券为六年期品种，发行规模为91,723.87万元，每张面值100元，共计9,172,387张，发行价格为100元/张，募集资金总额为人民币917,238,700元，扣除发行费用人民币14,082,000.00元后，实际募集资金净额为人民币903,156,700.00元。截至2020年4月17日，本公司募集资金专项存储账户已收到保荐人(主承销商)中信证券股份有限公司汇入的本次债券发行募集资金人民币906,638,700.00元（已扣除承销费用、保荐费人民币10,600,000.00元）。扣除其他中介机构发行费用（包括律师费用、会计师费用、资信评级费用、发行登记费用以及信息披露等）人民币3,482,000.00元（含税）后实际募集资金净额为人民币903,156,700.00元。本次募集资金到位情况由信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验并于2020年4月17日出具“XYZH/2020SHA10060”号审验报告。

  （二）募集资金以前年度使用金额

  1、2016年向特定投资者非公开发行股份募集资金

  截至2021年12月31日，募集资金累计使用1,140,199,970.99元，募集资金承诺投资项目已全部完成并结项。根据本公司于2021年7月8日召开第四届董事会第十九次会议和第四届监事会第十二次会议审议通过了《关于使用节余募集资金及利息永久补充流动资金的议案》：鉴于公司2016年非公开发行股票募投项目已实施完毕，达到了预定的可使
用状态，为了提高募集资金使用效率，降低财务费用，结合公司实际经营情况，董事会同意将节余募集资金以及募集资金使用存储期间产生的利息收入合计人民币3,820.37万元用于永久补充流动资金。

  截至2022年12月31日，募集资金账户尚有募集资金余额为22,924.68元（均为扣减银行手续费支出后的募集资金银行存款利息收入）。

  2、2020年公开发行可转换公司债券

  截 至 2022年 12 月31 日， 本 公 司公 开 发行 可转 换 债 券 募 集 资金 累计 使 用
766,171,409.96元，募集资金账户尚有募集资金余额为151,937,879.75元（含扣减银行手续费支出后的募集资金银行存款利息收入14,805,589.71元）。

  （三）募集资金本年度使用金额及年末余额

  1、2016年向特定投资者非公开发行股份募集资金

  本公司于2021 年 7 月 8 日第四届董事会第十九次会议和第四届监事会第十二次
会议审议通过了《关于使用节余募集资金及利息永久补充流动资金的议案》，将节余募集资金以及募集资金使用存储期间产生的利息收入合计人民币 3,820.37 万元用于永久补充流动资金，江苏银行常州钟楼支行募集资金专户于本年注销。

  2、2020年公开发行可转换公司债券

  本公司于2023年度使用募集资金5,318.01万元支付募投项目支出，累计滚动使用募集资金25,000万元购买结构性存款（截至2023年12月31日已全部到期收回），本期取得扣减银行手续费支出后的银行存款利息收入285.48万元。

  截 至 2023年 12 月31 日， 本 公 司公 开 发行 可转 换 债 券 募 集 资金 累计 使 用
819,351,511.17元，尚有募集资金余额为101,612,578.26元（含扣减银行手续费支出后的募集资金银行存款利息收入17,660,389.43元）。

  二、募集资金管理情况

  （一）募集资金的管理情况

  为规范募集资金的管理和运用，提高募集资金的使用效率，保护投资者的权益，本公司已根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》、《上市公司证券发行管理办法》、《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规和规范性文件，以及公司章程的规定并结合公司实际情况，制定了《江苏维尔利环保科技股份
有限公司募集资金管理办法》，对募集资金的存储、使用及其管理和监督做了明确规定？

  本公司与开户银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金实行专
户存储，募集资金全部存放于专门的银行账户。公司制定了严格的募集资金使用审批程
序和管理流程，募集资金按计划投入项目。本公司独立董事和监事会对募集资金使用情
况进行监督，定期对募集资金使用情况进行检查。

  （二）募集资金专户存储情况

    1、2016 年向特定投资者非公开发行股份募集资金

  本次募集资金专户已于本年度注销。

  2、2020 年公开发行可转换公司债券

  截至2023年12月31日，募集资金专户具体存放情况如下：

                                                        金额单位：人民币元

 开户银行                  银行账号                            余额

                                              募集资金      利息收入        合计

 中信银行常州新北支行  8110501012501517993  83,952,188.83  17,660,389.43  101,612,578.26

 合计                                      83,952,188.83  17,660,389.43  101,612,578.26

  三、本年度募集资金实际使用情况

  1、2016年向特定投资者非公开发行股份募集资金

  本公司募集资金承诺投资项目已全部完成并结项，募集资金户已注销。


    2、2020年公开发行可转换公司债券                                                                                    单位：万

                                                                                                                        元

募集资金总额                                          91,723.87                本年度投入募集资金总额                      5,318.01

报告期内变更用途的募集资金总额                              0.00

累计变更用途的募集资金总额                                  0.00                  已累计投入募集资金总额                      81,935.15

累计变更用途的募集资金总额比例                              0.00%

                                            是否已变更                                                      截至期末投  项目达到预