佩蒂股份:国投证券股份有限公司关于佩蒂动物营养科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见

【摘要】国投证券股份有限公司关于佩蒂动物营养科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见国投证券股份有限公司（以下简称“国投证券”）作为佩蒂动物营养科技股份有限公司（以下简称“佩蒂股份”、“公司”）非公开发行股票及向不特定对象发行可...

              国投证券股份有限公司

        关于佩蒂动物营养科技股份有限公司

    2023 年度募集资金存放与使用情况的核查意见

  国投证券股份有限公司（以下简称“国投证券”）作为佩蒂动物营养科技股份有限公司（以下简称“佩蒂股份”、“公司”）非公开发行股票及向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2 号——创业板上市公司规范运作》等法规和规范性文件的要求，对佩蒂股份2023 年度募集资金的存放和使用情况进行了核查，核查情况如下：

  一、募集资金基本情况

  (一) 实际募集资金金额、资金到账时间

  经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]250 号文《关于核准佩蒂动物营养科技股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司向 11 名特定对象非公开发行人民币普通股(A 股)24,000,000 股，发行价格为 22.11 元/股，募集资金总额为人民币 530,640,000.00 元，扣除各项发行费用人民币 18,603,773.58 元，实际募集资金净额为人民币 512,036,226.42 元。中汇会计师事务所(特殊普通合伙)已对佩蒂股份本次非公开发行股票募集资金到位情况进行了审验，并出具了中汇会验[2020]1851 号《验资报告》。公司对募集资金采取了专户储存制度。募集资金到账后，已全部存放于募集资金专项账户内，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金监管协议。

  经深圳证券交易所审核同意，中国证监会《关于同意佩蒂动物营养科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》(证监许可〔2021〕3596号)同意注册，公司向不特定对象发行面值不超过人民币 72,000 万元的可转换公司债券。公司本次发行可转换公司债券名称为“佩蒂转债”，每张面值为人民币 100元，按面值平价发行，共计 720 万张，期限为 6 年。公司本次发行可转换公司债券的募集资金总额为人民币720,000,000.00元，扣除保荐及承销费用、中介费用、
手续费、信息披露费等相关费用后，募集资金净额为人民币 711,859,782.01 元。
上述募集资金于 2022 年 12 月 28 日划入募集资金专户，中汇会计师事务所(特殊
普通合伙)对截至 2021 年 12 月 28 日止公司向不特定对象发行可转换公司债券募
集资金的到位情况进行审验，并出具了《债券募集资金到位情况验证报告》(中汇会验[2021]8205 号验)。募集资金到账后，已全部存放于募集资金专项账户内，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金监管协议。

  (二) 募集金额使用情况和结余情况

    公司非公开发行股票募集资金使用情况如下：2020 年度使用募集资金
42,764.94 万元，2021 年度使用募集资金 44.12 万元，2022 年度使用募集资金
6,377.75 万元，2023 年度使用募集资金 701.58 万元。已累计投入募集资金总额49,888.39 万元。

    公司发行可转换公司债券的募集资金使用情况如下：2021 年度使用募集资
金 4,820.34 万元，2022 年度使用募集资金 23,991.50 万元，2023 年度使用募集资
金 2,619.99 万元。已累计投入募集资金总额 31,431.83 万元。

    截至 2023 年 12 月 31 日止，结余募集资金(含利息收入扣除银行手续费的
净额)余额为 19,615.91 万元。

  二、募集资金管理情况

  (一) 募集资金的管理情况

  为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益，本公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则(2023年8月修订)》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作(2023年12月修订)》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制定了《募集资金管理制度》(以下简称《管理制度》)。根据《管理制度》，本公司对募集资金采用专户存储制度，在银行设立募集资金专户。

  2020年5月13日，公司与国投证券股份有限公司(原名“安信证券股份有限公司”)、开设专户的商业银行中国银行股份有限公司平阳县支行、建设银行股份有限公司平阳水头支行分别签署了《募集资金三方监管协议》。此后，公司及全资
子公司柬埔寨爵味食品有限公司(以下简称柬埔寨爵味)、中国银行(香港)有限公司金边分行与国投证券股份有限公司签订了《募集资金四方监管协议》。公司及全资子公司新西兰天然纯宠物食品有限公司(以下简称新西兰天然纯)、中国银行股份有限公司新西兰子行营业部与国投证券股份有限公司签订了《募集资金四方监管协议》。

  2022年1月12日，公司和保荐机构国投证券股份公司、开设募集资金专户的银行(中信银行股份有限公司温州分行、中国建设银行股份有限公司平阳支行、中国工商银行股份有限公司平阳支行、中国银行股份有限公司平阳县支行)分别签署了《募集资金三方监管协议》。2022年3月11日，公司及全资子公司柬埔寨爵味食品有限公司(以下简称柬埔寨爵味)、中国银行(香港)有限公司金边分行与国投证券股份有限公司签订了《募集资金四方监管协议》。2022年3月21日，公司及全资子公司新西兰天然纯宠物食品有限公司(以下简称新西兰天然纯)、中国银行股份有限公司新西兰子行营业部与国投证券股份有限公司签订了《募集资金四方监管协议》。2022年3月24日，公司及全资子公司江苏康贝宠物食品有限公司(以下简称江苏康贝)、中国农业银行股份有限公司泰州高新支行与国投证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。

  募集资金监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。

  (二) 募集资金的专户存储情况

  截至2023年12月31日止，本公司有14个募集资金专户，其中非公开发行募集资金账户7个，可转债募集资金账户7个。

  非公开发行募集资金专户存储情况如下(单位：人民币元)：

      开户银行            银行账号          存储余额            备注

 中国银行股份有限公                                已注销  新西兰年产 4 万吨高

 司平阳县支行        367577866795

 中国银行股份有限公                                          品质宠物干粮新建

 司新西兰子行营业部  100002300075195                已注销  项目

 中国银行股份有限公                                已注销  柬埔寨年产 9,200 吨

 司平阳县支行        364977864933

                                                              宠物休闲食品新建

 中国银行(香港)有限  100001100831283                已注销  项目

 公司金边分行

 中国建设银行股份有                                已注销  城市宠物综合服务

 限公司平阳支行      33050162716600000791                  中心建设项目

 中国建设银行股份有                                已注销  补充流动资金项目

 限公司平阳支行      33050162716600000792

 中国银行(香港)金边                                          柬埔寨年产 2,000 吨

 分行                100001101054588                已注销  宠物休闲食品扩建

                                                              项目

        合计                                              -

  可转债募集资金专户存储情况如下(单位：人民币元)：

    开户银行                银行账号              账户类别      存储余额          备注

 中信银行温州人                                  募集资金专

 民路支行        8110801012902339030              户              46,217,573.90

 中国银行股份有                                  募集资金专                  新西兰年产 3 万
 限公司新西兰子  100002300129052                户                        -  吨高品质宠物湿
 行营业部                                                                        粮项目

 中国银行股份有                                  募集资金专

 限公司新西兰子  100002300129187/888800003707801  户                184,108.39

 行营业部

 中国银行平阳水                                  募集资金专          已注销

 头支行          351980494111                    户                          补充流动资金项

 中国工商银行平                                  募集资金专          已注销  目

 阳水头支行      1203283329200148524            户

 建设银行温州平                                  募集资金专

 阳水头支行      33050162716600001378            户            146,336,737.44

 中国农业银行股                                                                年产 5 万吨新型
 份有限公司泰州                                  募集资金专                  宠物食品项目
                  10217301040025182              户              3,420,648.55

 刁铺支行

      合计                                                      196,159,068.28

  三、本年度募集资金的实际使用情况

  2023 年度《募集资金使用情况对照表》详见本报告附件 1。

    （一）尚未使用的募集资金用途及去向

  202