本立科技:2023年度内部控制自我评价报告

【摘要】浙江本立科技股份有限公司2023年度内部控制自我评价报告浙江本立科技股份有限公司全体股东：根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合浙江本立科技股份有限公司（以下简称“公司...

                浙江本立科技股份有限公司

              2023年度内部控制自我评价报告

浙江本立科技股份有限公司全体股东：

  根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合浙江本立科技股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截至2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
  一、重要声明

  按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

  公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

  二、内部控制评价结论

  根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

  根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

  自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

  三、内部控制评价工作情况


  （一）内部控制评价范围

  公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：浙江本立科技股份有限公司、杭州新本立医药有限公司、临海本立科技有限公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。

  纳入评价范围的主要业务和事项包括：治理结构、组织架构、人力资源、企业文化、销售管理、采购管理、生产与质量控制、关联交易、对外担保、财务管理、募集资金使用、内部审计、信息披露、信息传递等；重点关注的高风险领域主要包括资产管理、资金管理、人力资源、投资管理等风险。

  上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及对于高风险领域的关注涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

  公司纳入评价范围的业务和事项具体如下：

  （1）治理结构

  公司严格按照《公司法》《证券法》等相关法律法规的要求，设立了股东大会、董事会、监事会和经理层“三会一层”的法人治理结构，制定了各会的议事规则及工作细则，明确了决策、执行、监督的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。
  公司股东大会是公司的最高权力机构，能够确保全体股东充分行使自己的权利，享有平等地位，对公司利润分配、重大投资等重大事项进行审议。公司董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权，下设审计委员会、提名委员会、战略委员会、薪酬与考核委员会等四个专门委员会。公司监事会对股东大会负责，是公司的监督机构，对董事、高级管理人员履行职责的情况和公司的财务状况进行监督、检查。公司管理层负责实施股东大会和董事会决议，主持公司的日常生产经营与管理工作。通过指挥、协调、管理、监督各职能部门行使经营管理权力，管理公司日常事务，保证公司的正常经营运转。

  （2）组织架构

  公司在治理结构所确定的内部控制基本组织框架基础上，设立了财务部、审计部、证券部、研发中心、总经办、企业发展部、营销部、采购部、安全部、环保部、人力资源部、生产技术部、工程部、设备部、质量部、仓储部、后勤保障部等内部职能组织机构，在管理层的领导下规范运作。公司已形成了与实际情况相适应的、有效的经
营运作模式，组织机构分工明确、职能健全清晰，确保了公司生产经营活动的有序健康运行,保障了控制目标的实现。

  （3）人力资源管理

  公司把人才战略作为发展的重点，紧紧围绕经营发展战略，科学规划配置人力资源。实施内部培养与外部引进相结合的人才战略，制定了相应的人力资源管理制度，明确规范员工招聘、入离职、工资薪酬与福利、绩效考核、培训、晋升等方面工作程序与要求，搭建了较为完整的人力资源管理体系。公司重视人才培养，明确导师职责，完善新老员工“传帮带”流程，确保每一位新入职员工都能够得到有效的指导和支持；运用多元化培训手段，线上线下相结合，不仅举办线下集中授课、研讨会、模拟实战演练等活动，还利用在线学习平台进行远程培训、微课学习，以便灵活适应员工的学习需求和节奏。公司进一步完善了人力资源管理体系，形成了具有竞争力与吸引力的薪酬制度，从制度上保障员工的权益，切实关注员工健康、安全和满意度。

  （4）企业文化建设

  “君子务本、本立而道生”是本立科技的由来，“诚信、节俭、廉洁、极致、创新、共享”是本立科技的核心价值观。公司通过培训学习、文娱活动、竞技比赛、恳谈会等方式不断提升员工对公司的满意度、认可度、忠诚度和归属感，不断激发员工的士气和工作热情，不断增强团队执行力和凝聚力，不断培养员工积极向上的价值观和社会责任感，切实提高公司生产经营效率，也使得企业文化更好地承接企业发展。
  （5）采购与销售管理

  公司一直遵循“自愿、平等、互利”的原则，积极构建和发展与供应商、客户的战略合作伙伴关系，注重与各相关方的沟通与协调，共同构筑信任与合作的平台，切实履行公司对供应商、对客户的社会责任。公司通过《采购管理制度》《付款管理办法》《供应商管理制度》等制度，规范采购申请审批流程、外购物资出入库管理流程、入账与付款等流程，建立了详实的合格供应商名录，建立了询比价机制。公司《销售管理制度》对合同订立、业务审批、销售发货、客户投诉、货款管理等相关内容作了明确规定。财务部对货款回收情况进行监控，定期向销售部提供应收账款明细表，由销售部负责催收货款。


  公司出台了《廉洁管理制度》，与供应商签订了《阳光协议》，公司业务及管理人员均签订了《廉洁自律承诺书》。公司采购与付款业务、销售与收款业务控制良好，与供应商、客户合同履约良好。

  （6）生产与质量控制

  引进了精益管理，推行精益课题管理，改善现场生产环境，提高产品质量和生产效率，降低企业生产成本；不断规范生产操作流程，推行生产标准化管理；不断优化生产工艺，坚持进行技术改造，提高设备使用效率，充分挖掘内部产能；持续推进现有生产装置连续化生产改造，进一步优化车间DCS和完善车间SIS，实现生产装备自动化、连续化、管道化，提高生产效率，降低生产成本，提升安全生产管理水平，避免环保事故。公司高度重视产品质量建设，完善了ISO9001：2015质量管理体系，并建立了质量预警机制；对各产品进行质量提升，并提升控制标准；持续改进质量检测业务流程，提升效率和标准化。严格的管理与生产过程控制、高质量的产品及稳定的供货，使得公司在客户中树立了良好的形象。

  （7）关联交易管理

  公司制定了《关联交易管理制度》，对关联人、关联关系、关联交易原则、关联交易审批权限、关联交易决策程序等做出了明确规定，确保与关联人之间的关联交易符合公平、公正、公开的原则，确保公司的关联交易行为不损害公司和非关联股东的合法权益。

  （8）对外担保管理

  公司《对外担保管理制度》中对公司发生对外担保行为时的担保对象、审批权限和决策程序、日常管理等作了详细规定，并明确规定：对于董事会权限范围内的担保事项，应当取得经出席董事会会议的三分之二以上董事同意；董事会对关联方的担保事项作决议时，董事会会议所做决议应由出席会议的无关联关系董事的三分之二以上同意通过；出席的非关联董事不足三人的，应当由全体董事(含关联董事)将该笔交易提交公司股东大会审议。未经董事会或股东大会批准，公司不得对外提供担保。截止2023年12月31日，公司无对外担保事项。

  （9）资金管理

  公司为保障资金活动的安全性，制订了相关制度，对资金管理有相应的明确规定，并在公司运营过程中严格执行。办理货币资金业务实行不相容职务相互分离，相关人员和机构存在相互制约、监督的关系。同时为规范公司募集资金的存放、使用和管理，
保证募集资金的安全，最大限度地保护投资者特别是中小投资者的合法权益，公司还特别制定了《募集资金管理制度》，对募集资金专户存储、募集资金使用审批程序和管理监督等作了明确的规定，且已严格按照相关法律、法规、规范性文件和公司各项制度执行。

  （10）资产管理

  公司建立了资产管理制度，按流动资产、固定资产、无形资产等事项分类管理，全面梳理了资产管理流程及制度，进一步完善了相关资产管控制度及措施，提高了资产管理水平。规定固定资产的归口管理部门，固定资产实行由使用部门、管理部门、财务部门归口分级管理的原则，使用部门、管理部门负实物的直接管理责任，财务部门负核算和监督、检查的管理责任。通过采取职责分工、定期盘点、财产记录、账实核对等措施，能够有效地防止资产的失窃、毁损和重大流失。

  （11）投资管理

  为了规范公司对外投资行为，提高资金运作效率,公司已制定了《对外投资管理制度》，对公司对外投资的审批权限、决策管理等进行了严格规定。公司对外投资的审批严格按照《中华人民共和国公司法》等法律法规及《公司章程》规定的权限进行，确保了公司投资决策的科学性。公司对投资项目可行性要进行评估和论证，在投资项目实施以后，公司指定相关部门及时跟进、监督和管理。

  （12）内部监督

  公司建立了法人治理机制，建立了内部控制监督制度，独立董事、监事会能充分、独立地对公司管理层履行监督职责和独立评价和建议。公司制定了《内部审计制度》，明确了内部审计部门应依照国家法律、法规和政策以及本公司的规章制度的规定，遵循客观性、政策性和预防为主的原则，对本公司及控股子公司的经营活动和内部控制进行独立的审计与监督，设立了由董事会直接领导的审计委员会，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。

  （13）信息披露管理

  公司制定了《信息披露管理制度》《重大信息内部报告制度》《内幕信息知情人登记管理制度》《年报信息披露重大差错责任追究制度》等制度，建立了相对完整的信息沟通体系，明确了信息处理、传递的程序和范围，保证内部信息沟通的准确、及
时。同时将信息披露的责任明确到人，明确信息公开披露前的内部保密措施，确保公司信息披露符合相关法律法规的要求。

  （二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

  公司依据企业内部控制规范体系等相关法律规范的要求组织开展内部控制评价工作。

  公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

    1、财务报告内部控制缺陷评价标准：

    （1）财务报告内部控制缺陷评价的定量标准：

  ①重大缺陷

  如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致财务报告错报金额达到或超过合并财务报表利润总额的10%，则认定为重大缺陷。

  ②重要缺陷

  如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致财务报告错报金额大于或等于合并财务报表利润总额的5%，但小于10%，则认定为重要缺陷。

  ③一般缺陷

  如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致财务报告错报金额小于合并财务报表利润总额的5%，