兆讯传媒:中喜会计师:兆讯传媒广告股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况鉴证报告

【摘要】关于兆讯传媒广告股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况鉴证报告中喜特审2024T00278号中喜会计师事务所（特殊普通合伙）地址：北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层邮编：100062电话：010-67085873传...

    关于兆讯传媒广告股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况鉴证报告

          中喜特审 2024T00278 号

        中喜会计师事务所（特殊普通合伙）

  地址：北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层

  邮编：100062

  电话：010-67085873

  传真：010-67084147

  邮箱：zhongxi@zhongxicpa.net

            目录


                      内    容

一、关于兆讯传媒广告股份有限公司募集资金年度存放与使

  用情况鉴证报告
二、兆讯传媒广告股份有限公司关于募集资金年度存放与使

  用情况的专项报告
三、会计师事务所营业执照及资质证书


          中喜会计师事务所(特殊普通合伙)
          ZHONGXI CPAs（SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP）

                关于兆讯传媒广告股份有限公司

          2023 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告

                                                中喜特审 2024T00278 号
兆讯传媒广告股份有限公司全体股东：

  我们接受委托，对后附的兆讯传媒广告股份有限公司（以下简称“兆讯传媒”）董事会编制的 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告进行了合理保证的鉴证业务。

    一、董事会的责任

  按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》的规定编制专项报告是兆讯传媒董事会的责任，这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

    二、注册会计师的责任

  我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对兆讯传媒 2023 年年度募集资金存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。

  我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计与审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对募集资金存放与实际使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括了解、询问、核对、

地址：北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层

电话：010-67085873                  传真：010-67084147                    邮政编码：100062


          中喜会计师事务所(特殊普通合伙)
          ZHONGXI CPAs（SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP）

检查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

    三、鉴证结论

  我们认为，兆讯传媒董事会编制的 2023 年度募集资金存放与使用情况符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号-创业板上市公司规范运作》的相关规定，并在所有重大方面如实反映了兆讯传媒 2023 年度募集资金存放与使用情况。

    四、对报告使用者和使用目的的限定

  本鉴证报告仅供兆讯传媒 2023 年年度报告披露时使用，未经本所书面同意，不得用于任何其他目的。

 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）  中国注册会计师        刘敏

                                  （项目合伙人）：

          中国·北京              中国注册会计师：      贾志博

                                        二〇二四年四月二十二日

地址：北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层

电话：010-67085873                  传真：010-67084147                    邮政编码：100062


                兆讯传媒广告股份有限公司

        2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告

  根据深圳证券交易所《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引的规定，兆讯传媒广告股份有限公司（以下简称 “公司”）对 2023 年度募集资金存放与使用情况说明如下：

    一、 募集资金基本情况

    （一）实际募集资金金额及资金到账时间

  经中国证券监督管理委员会《关于同意兆讯传媒广告股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕6 号）同意注册，并经深圳证券交易所《关于兆讯传媒广告股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上[2022]292 号）同意，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 50,000,000.00股，每股发行价格人民币 39.88 元，募集资金总额为人民币 1,994,000,000.00 元，扣除相关发行费用后实际募集资金净额为 1,904,033,306.56 元。中喜会计师事务所
（特殊普通合伙）已于 2022 年 3 月 17 日对公司首次公开发行股票的资金到位情
况进行了审验，并出具《兆讯传媒广告股份有限公司验资报告》（中喜验资2022Y00027 号）。

    （二）2023 年度募集资金使用情况

  报告期内，公司使用募集资金投入募投项目 53,402.79 万元，累计使用募集资金投入募投项目 98,794.05 万元（含置换先期以自有资金投入的金额）；当前募集资金余额 101,288.91 万元（含利息收入），具体如下：

                                                    单位：人民币万元

                        项目                              金额

募集资金总额                                                199,400.00

减：发行费用（含税）                                          9,316.00

减：以募集资金置换自筹资金预先支付发行费用的金额                214.61

减：以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的金额              1,228.63

减：募投项目累计投入金额                                    62,298.48


                        项目                              金额

减：超募资金永久性补充流动资金的金额                        35,266.94

加：利息收入                                                10,213.57

募集资金期末余额                                            101,288.91

    二、 募集资金存放和管理情况

    （一）募集资金的管理情况

  为规范公司对募集资金的使用和管理，公司按照《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定制订了《募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），对募集资金实行专户存储，对募集资金的存储、使用、审批、变更用途、监督及使用情况披露等进行了规定。

  根据上述监管规范及《管理制度》，2022 年 4 月 13 日，公司及实施本次募
投项目的全资子公司兆讯新媒体科技有限公司，与盛京银行股份有限公司沈阳市滨河支行、中国工商银行股份有限公司北京望京支行、广发银行股份有限公司上海分行及保荐机构安信证券股份有限公司（现更名为：国投证券股份有限公司）分别签订了《募集资金三方监管协议》、《募集资金四方监管协议》，对公司首次公开发行股票募集资金的存放与使用进行监督。

  2022 年 5 月 28 日，公司第五届董事会第二次会议、第五届监事会第二次会
议审议通过了《关于使用部分超募资金投资建设户外裸眼 3D 高清大屏项目的议案》，公司及拉萨兆讯数字科技有限公司在盛京银行股份有限公司北京支行开立了募集资金专项账户，并与前述银行及保荐机构安信证券股份有限公司（现更名为：国投证券股份有限公司）签订了《募集资金四方监管协议》。

  上述协议明确了各方的权利和义务，与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。报告期内，公司严格按照《募集资金三方监管协议》以及相关法律法规的规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务，未发生违法违规的情形。

    （二）募集资金存放情况

  截至 2023 年 12 月 31 日，各募集资金专户的情况如下：


    开户主体          监管银行              专户账号        专户余额（元）

                盛京银行股份有限公司

                沈阳市滨河支行      0334 2101 0200 1166 662        866,420,848.95

兆讯传媒广告股份 中国工商银行股份有限

有限公司        公司北京望京支行    0200 0035 1920 0166 678            5,005.00

                广发银行股份有限公司

                上海分行            9550 8802 3350 5500 141            14,815.98

兆讯新媒体科技有盛京银行股份有限公司

限公司          沈阳市滨河支行      0334 2101 0200 1388 886        72,509,875.08

拉萨兆讯数字科技盛京银行股份有限公司

有限公司        北京分行            0110 1001 0200 0065 441        73,938,543.41

                            合计                                1,012,889,088.42

    三、本期募集资金的实际使用情况

    （一）募集资金实际使用对照表

    截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金实际使用情况详见附件 1《募集资金使用
情况对照表》。

    （二）募投项目实施地点、实施方式变更情况

    报告期内，公司不存在变更募投项目实施地点、实施方式的情况。

    （三）募集资金投资项目先期投入、自筹资金支付发行费用的情况及置换情况

    公司于 2022 年 4 月 25 日召开的第四届董事会第十三次会议、第四届监事会
第八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金及已支付发行费用的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自
筹资金 1,228.63 万元及已支付