义翘神州:2023年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

【摘要】关于北京义翘神州科技股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告致同会计师事务所（特殊普通合伙）目录关于北京义翘神州科技股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告北京义翘神州科技股份有限公司2023年度募集资金...

关于北京义翘神州科技股份有限公司
    2023 年度募集资金存放

        与实际使用情况

            鉴证报告

 致同会计师事务所（特殊普通合伙）

                      目 录

关于北京义翘神州科技股份有限公司 2023年度募集资金
存放与实际使用情况鉴证报告

北京义翘神州科技股份有限公司 2023年度募集资金            1-5

存放与实际使用情况的专项报告


                                                                                          致同会计师事务所（特殊普通合伙）
                                                                                          中国北京 朝阳区建国门外大街 22号
                                                                                          赛特广场 5层 邮编 100004

                                                                                          电话 +86 10 8566 5588

                                                                                          传真 +86 10 8566 5120

                                                                                          www.grantthornton.cn

          关于北京义翘神州科技股份有限公司

        2023年度募集资金存放与实际使用情况

                      鉴证报告

                                        致同专字（2024）第 110A009200号
北京义翘神州科技股份有限公司全体股东：

  我们接受委托，对后附的北京义翘神州科技股份有限公司（以下简称义翘神州）《2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称 “专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

  按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号-创业板上市公司规范运作》的要求编制 2023 年度专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是义翘神州董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对义翘神州董事会编制的 2023 年度专项报告提出鉴证结论。

  我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对 2023 年度专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合 义翘神州实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。

  经审核，我们认为，义翘神州董事会编制的 2023 年度专项报告符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号-创业板上市公司规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了义翘神州 2023 年度募集资金的存放和实际使用情况。


  本鉴证报告仅供义翘神州披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所                    中国注册会计师

（特殊普通合伙）

                                    中国注册会计师

中国·北京                          二〇二四年四月二十三日


            北京义翘神州科技股份有限公司

        2023年度募集资金存放与实际使用情况的

                      专项报告

  根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》有关规定，现将公司2023年度募集资金存放与使用情况说明如下：

    一、募集资金基本情况

  （一）实际募集资金金额、资金到位时间

  经中国证券监督管理委员会《关于同意北京义翘神州科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可（2021）2364号）文件批复同意，公司由主承销商中信证券股份有限公司采用向社会公众投资者定价发行的方式，公开发行了普通股（A股）股票1,700.00万股，发行价为每股人民币292.92元。截至2021年8月9日，公司共募集资金497,964.00万元，扣除发行费用25,588.57万元后，募集资金净额为472,375.43万元。

  上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字（2021）第110C000555号《验资报告》验证。

  （二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。

  1、以前年度已使用金额

  截至2022年12月31日，公司募集资金累计直接投入募投项目52,910.70万元（其中补充流动资金25,000.00万元），尚未使用的募集资金余额为195,601.27万元（其中存放于专户的募集资金3,558.27万元，专户存储累计利息和投资收益扣除手续费净额6,621.17万元，现金管理金额为192,043.00万元），实际结余募集资金195,601.27万元。

  2、本年度使用金额及当前余额

  2023年度，公司募集资金使用情况为：

  以募集资金直接投入募投项目13,725.39万元，超募资金永久补流114,500.00万元，尚未使用的募集资金为60,754.72万元，实际结余募集资金为72,356.02万元（含专户存储累计利息和投资收益扣除手续费和汇率损益净额11,601.30万元，其中存放于专户的募集资金4,533.02万元，现金管理金额为67,823.00万元）。


    截至2023年12月31日，募集资金累计投入66,637.76万元（其中补充流动资金 25,000.00万元），超募资金永久补流343,500.00万元。

    综上，截至2023年12月31日，募集资金累计投入410,137.76万元，尚未使用的 金额为60,754.72万元，实际结余募集资金为72,356.02万元。

    二、募集资金存放和管理情况

    （一）募集资金的管理情况

    为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《上市公司监 管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等 文件的规定，结合公司实际情况，制定了《北京义翘神州科技股份有限公司募集 资金管理办法》（以下简称“管理办法”）。该管理办法于2020年6月13日经公司 第一届董事会第三次会议审议通过。

    根据管理办法并结合经营需要，公司从2021年8月起对募集资金实行专户存储， 设立了募集资金专项账户，并与相关银行及保荐机构中信证券股份有限公司分别 签订了《募集资金三方监管协议》和《募集资金四方监管协议》，对募集资金的 存放和使用进行专户管理。公司严格按照上述监管协议的规定存放和使用募集资 金，专款专用。上述监管协议与深圳证券交易所募集资金三方监管协议范本不存 在重大差异，监管协议的履行不存在问题。

    （二）募集资金专户存储情况

    截至2023年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：

      开户银行                银行账号            账户类别        存储余额

交通银行股份有限公司北  110060777013001948836      专用存款账户        27,681,941.87
  京自贸试验区支行

上海银行股份有限公司北  03004631381              专用存款账户          3,870,986.08
    京亦庄支行

北京银行股份有限公司经  20000046147000048975082    专用存款账户            56,694.74
  济技术开发区支行

上海银行股份有限公司北  03004647563              专用存款账户          1,157,471.24
    京亦庄支行

华夏银行股份有限公司北  10270000003644557          专用存款账户            14,654.58
    京石景山支行

杭州银行股份有限公司北  1101040160001333540        专用存款账户            63,486.82
      京分行

  招商银行泰州分行    523901337310118            专用存款账户          221,955.40

花旗银行（中国）有限公  NRA1820177939            专用存款账户        12,262,966.74
    司北京分行

        合计                                                          45,330,157.47

    截至2023年12月31日，募集资金用于现金管理的余额列示（单位：人民币元） 如下：

    银行名称          产品名称        产品类型  成交日期    认购余额

 杭州银行股份有限  杭州银行添利宝结构性存  保本浮动  2023-12-6      42,800,000.00
  公司北京分行        款 TLBB202309978        收益

 交通银行股份有限  交通银行蕴通财富定期型  保本浮动

 公司北京自贸试验  结构性存款 93 天（挂钩汇    收益    2023-12-20      80,000,000.00
      区支行              率看跌）

 交通银行股份有限  交通银行蕴通财富定期型  保本浮动

 公司北京自贸试验  结构性存款 120 天（挂钩    收益    2023-12-20      80,000,000.00
      区支行              汇率看涨）

 上海银行股份有限        七天通知存款        保本固定  2022-4-27      50,000,000.00
 公司北京亦庄支行                              收益

 上海银行股份有限        七天通知存款        保本固定  2022-4-27      100,000,000.00
 公司北京亦庄支行                              收益

 北京银行股份有限                            保本固定

 公司经济技术开发        七天