东软集团:东软集团2023年度内部控制审计报告

【摘要】东软集团股份有限公司内部控制审计报告2023年度内部控制审计报告信会师报字[2024]第ZA11597号东软集团股份有限公司全体股东：按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了东软集团股份有限公司（以下简称东...

东软集团股份有限公司
内部控制审计报告
2023 年度


              内部控制审计报告

                                                  信会师报字[2024]第 ZA11597 号
东软集团股份有限公司全体股东：

  按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了东软集团股份有限公司（以下简称东软集团）2023年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

  一、企业对内部控制的责任

  按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是东软集团董事会的责任。

  二、注册会计师的责任

  我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

  三、内部控制的固有局限性

  内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。


  四、财务报告内部控制审计意见

  我们认为，东软集团于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制
基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

    立信会计师事务所          中国注册会计师：

    （特殊普通合伙）

                              中国注册会计师：

        中国 上海            二 O 二四年四月二十二日