龙佰集团:内部控制自我评价报告

【摘要】龙佰集团股份有限公司2023年内部控制自我评价报告龙佰集团股份有限公司全体股东：根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合本公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，...

        龙佰集团股份有限公司

    2023 年内部控制自我评价报告

龙佰集团股份有限公司全体股东：

  根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合本公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
  一、重要声明

  按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

  公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

  二、内部控制评价结论

  根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
  根据公司非财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

  自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内
部控制有效性评价结论的因素。

  三、内部控制评价工作情况

  （一）内部控制评价范围

  公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：

 龙佰集团股份有限公司                  铭瑞锆业有限公司

 焦作市佰利源水库管理有限公司          云南东锆新材料有限公司

 佰利联（香港）有限公司                汕头东锆技术服务有限公司

 Billions Europe Ltd.                      焦作东锆新材料有限公司

 BILLIONS AMERICA CORPORATION      河南佰利新能源材料有限公司

 河南荣佳钪钒科技有限公司              河南龙佰新材料科技有限公司

 河南龙翔山旅游发展有限公司            河南中炭新材料科技有限公司

 河南佰利联新材料有限公司              焦作市维纳科技有限公司

 龙佰四川钛业有限公司                  甘肃佰利联化学有限公司

 龙佰四川矿冶有限公司                  湖北佰利万润新能源有限公司

 龙佰攀枝花矿产品有限公司              焦作市中州炭素有限责任公司

 龙佰襄阳钛业有限公司                  云南东钪新材料有限公司

 佰利联融资租赁（广州）有限公司        盐边县中钛矿业有限公司

 攀枝花市瑞尔鑫工贸有限责任公司        武定国钛金属有限公司

 河南龙佰智能装备制造有限公司          攀枝花中钛矿业有限公司

 云南冶金新立钛业有限公司              攀枝花中启矿业有限公司

 龙佰禄丰钛业有限公司                  攀枝花振兴矿业有限公司

 龙佰武定钛业有限公司                  攀枝花鑫润矿业有限公司

 上海龙蟒佰利联技术服务有限公司        攀枝花润鑫矿业有限公司

 湖南东方钪业股份有限公司              中州禄丰炭材料有限责任公司

 甘肃兴佰钛业有限公司                  攀枝花明杰矿业有限公司

 云南国钛金属股份有限公司              山东东锆新材料有限公司

 甘肃德通国钛金属有限公司              攀枝花浩轩矿业有限公司

 广东东方锆业科技股份有限公司          攀枝花龙佰丰源矿业有限公司

 山东龙佰钛业科技有限公司              会理庙子沟矿业有限公司


 河南龙佰新能源材料技术有限公司        会理龙瑞工贸有限责任公司

 耒阳东锆新材料有限公司                河南振兴钒钛低碳发展私募股权投资基金

                                        中心（有限合伙）

 朝阳东锆新材料有限公司                四川国钛金属有限公司

 乐昌东锆新材料有限公司                河南龙佰锂能矿产资源勘探有限公司

 澳大利亚东锆资源有限公司              武定国钛矿产有限公司

 云南国钛资源开发管理有限公司

  纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。

  纳入评价范围的主要业务和事项包括：

  1、组织架构

  公司目前的组织架构为“三会一层” ，下辖集团总部职能部室、生产基地及其他控股子公司。

  报告期内，公司共召开了38次三会会议，并形成了科学合理的现代企业管理层常态化更替机制。2023年4月公司进行了新一届董事会、监事会换届选举，公司第八届董事会由9名董事组成，其中非独立董事6名，独立董事3名；董事任期自股东大会选举通过之日起3年，同时公司对非独立董事提名及任职年龄进行限制，即原则上60周岁以上不得被提名或担任公司非独立董事，并相应修改了《公司章程》。公司持续打造年轻化、创新型企业家团队，不断完善公司治理结构，保障公司合规、高效运营。

  2、发展战略

  董事会下设战略委员会，主要职责是对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议，通过定期或不定期召开会议，审议公司发展的重大战略规划和举措，确定并适时调整公司发展目标。

  公司坚持战略规划引领，细化实施一批战略项目，多方面呈现突破性成绩，现已形成“135高质量产业发展新格局”。“135产业格局”是龙佰绿色高质量产业体系建设的成果。特征为产业垂直一体，横向耦合；物质和能量梯度循环，产品多元共生。公司将集中精力进行3个产业链和5大新材料产品的运营，通过项目建设和资本运营加持，推进各产品板块分别上市，最终构建具有龙佰特色的大纵深、多元化、高质量的绿色新材料产业发展体系。


  3、人力资源

  公司新制（修）定下发了《“火焰计划”科研人员专项培养办法》《工程设计人员调配管理办法》《技能职称内部评聘管理办法》《竞业限制管理办法》等制度，补充完善人力资源管理内部控制，引导员工基于职业生涯规划发展、成长，不断提升员工素质，为公司的健康、持续发展提供了良好保证。

  报告期内，公司进一步夯实人才基础，贯彻“人才强企”战略，不断优化“选育管用”四个关键环节，以“服务集团生产经营和提高员工综合素质”为目标，以“注重基础，强调实践，学以致用，立足长远”为指导思想，开展针对性的高端人才引进与培养工作，完善“人才库”建设，打牢集团整体建设基础。创新校招管理模式，加强人才引进力度和平台建设，高学历员工数量稳步上升；创新培训培养体系，打造“技能龙佰、持证龙佰、工匠龙佰”，打开人才队伍建设新局面；落实管理干部储备制度，保证员工发展双通道专业技术晋升机制平稳运行。
  4、社会责任

  公司结合自身管理实践，设立社会责任专岗，成立以董事长为主任的社会责任管理委员会和以总裁为主任的社会责任执行委员会的管理架构，并形成了以环境保护、资源节约、体面就业、公益慈善、文化传承、责任采购等板块为主的社会责任执行架构，负责社会责任全面管理工作。

  5、企业文化

  公司文化底蕴丰厚，建立了符合企业现代化管理的龙佰价值观体系，围绕《龙佰价值观与准则》持续、深入、创新开展企业文化培塑系列活动。充分发挥《龙佰集团》报、集团官方网站、集团微信公众平台、视频号“四大”宣传阵地作用，以集团高质量发展为主线，围绕“安全龙佰 绿色龙佰 科技龙佰 人文龙佰 诚信龙佰”，着力宣传龙佰高质量发展的新成果新成效，扩大企业品牌影响力，宣导价值观，弘扬企业精神。积极发挥党建引领作用，在全体员工中掀起“厉行节约降本增效 持续弘扬艰苦奋斗优良作风”热潮，高效助力集团稳健发展；高效落实《关于全面推进员工体面就业行动计划 打造新时代上市公司责任担当新标杆的意见》要求，全面促进员工体面就业；持续开展安全环境管理规范化建设，高标准迎接执法督察，主动自检、及时自查、严格整改，主动接受政府和社会监督促进企业高质量发展。


  6、资金活动

  公司资金管理严格按照相关内控制度要求执行，严格控制和防范投资、筹资、资金调度等环节的风险；充分发挥财务共享系统和资金结算中心的作用，将各子公司资金集中管理，落实资金统收统管，严格控制资金流向；优化调整融资结构，中长期借款置换短期借款，规避行业周期波动带来的资金流动性风险；采用同币种外币负债与资产的自然对冲，规避汇率风险，享受汇率优惠。

  报告期内公司新下发《关于合理、规范使用教育经费的通知》，确保职工教育经费的列支规范、合理，进一步完善了资金活动的内部控制；同时每月财务部对各销售板块回款情况进行统计梳理并进行通报，加大对回款不足客户的催收力度，减少坏账损失，每月追踪预付账款，降低坏账风险；通过金融机构集中竞价，选择最优融资方式，低息贷款置换高息贷款，进一步降低融资成本，银行竞价提高存款收益等实现资金增值收益。

  7、采购业务

  公司采购业务严格按照《采购管理制度》《物流管理制度》及《招投标管理办法》等制度文件执行，加强对采购业务的过程控制与监督，确保业务全程受控。报告期内，公司始终秉承“买出利润、运出利润、卖出利润”的原则，持续优化采购、物流、副产品销售、招标等各项工作，强化“战略采购”意识，加强供应商管理，优化升级高效供应链体系，更好服务生产经营，坚决维护集团利益。
  8、资产管理

  公司通过《固定资产管理制度》《存货管理制度》《产品研发管理制度》、《技术档案管理流程》及《专利管理办法》等制度，明确了固定资产、存货及无形资产等各业务环节的职责权限及岗位分离要求。报告期内，公司通过资产清查盘点、更新改造、知识产权保护等方式，保证公司资产账实相符、权属清晰、资产安全以及保值升值。

  9、销售业务

  公司在《销售管理制度》中明确了市场开发与维护、销售定价及执行、授信管理、发货结算、售后服务等环节的职责和审批权限。报告期内，公司新修订了《销售事故管理规定》，确保销售事故处理流程顺畅、高效；持续完善客户评价体系，杜绝市场风险；优化客户结构，稳定经销商渠道，提升销售市场占有率；
坚持为客户提供优质服务，以客户满意为导向，建立可靠供应商形象。

  10、关联交易

  公司根据监管机构的相关规定，通过制定《关联方交易管理规定》及《关联交易制度及流程》，明确划分了股东大会、董事会、总裁办公会对关联交易事项的审批权限，并对关联交易事项的认定、定价原则、审议程序、回避表决、信息披露等内容进行了规范。报告期内公司未发生与日常经营相关的关联交易。

  11、研究与开发

  公司已明确研发立项、开发、保护等环节的职责权限及分工。报告期内，公司新修订下发了《市场研发制度》，充分发挥科技创新在全员创新中的引领作用，切实把控产品质量管理力度；同时，公司依托质量管理办公室、工程技术委员会、创新工作室等统筹优化科研制度，提升研发能力，重视成果转化、人才技术引进、让研发人员深入一线、