吴通控股:立信会计师事务所(特殊普通合伙)关于吴通控股募集资金年度存放与使用情况鉴证报告2023

【摘要】关于吴通控股集团股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告关于吴通控股集团股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告信会师报字[2024]第ZA11448号吴通控股集团股份有限公司全体股东：我们接...

关于吴通控股集团股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告


          关于吴通控股集团股份有限公司

          2023年度募集资金存放与使用情况

                专项报告的鉴证报告

                                                  信会师报字[2024]第ZA11448号
吴通控股集团股份有限公司全体股东：

  我们接受委托，对后附的吴通控股集团股份有限公司（以下简称“吴通控股”）2023年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

  一、董事会的责任

  吴通控股董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  二、注册会计师的责任

  我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。

  三、工作概述

  我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映吴通控股2023年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

  四、鉴证结论

  我们认为，吴通控股2023年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了吴通控股2023年度募集资金存放与使用情况。

  五、报告使用限制

  本报告仅供吴通控股为披露2023年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

    立信会计师事务所            中国注册会计师：

    （特殊普通合伙）

                                中国注册会计师：

      中国·上海                二〇二四年四月二十二日


              吴通控股集团股份有限公司

      2023年度募集资金存放与使用情况专项报告

  根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的相关规定，吴通控股集团股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“吴通控股”）就 2023 年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：一、  募集资金基本情况
(一)  实际募集资金金额、资金到位情况

      经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]1423 号《关于同意吴通控股集团股份有
      限公司向特定对象发行股票注册的批复》文件核准，吴通控股本次创业板以简易程
      序向特定对象发行股票的方式合计发行人民币普通股股票 66,914,498 股，每股面值
      1 元，发行价格 2.69 元/股，共计募集资金人民币 179,999,999.62 元，扣除保荐承销
      费用 3,180,000.00 元（含增值税）后实际收到募集资金金额 176,819,999.62 元。募集
      资金已于 2021 年 5 月 11 日全部到位，资金到位情况经立信会计师事务所（特殊普
      通合伙）审验并出具信会师报字[2021]第 ZA14058 号《验资报告》。

(二)  2023 年度募集资金使用及结余情况

      1、以前年度已使用金额

      以前年度募集资金使用金额 50,820,000.00 元，均为偿还银行贷款。

      2、本年度使用金额及期末余额

      截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金专用账户变动情况如下：

                                                                          单位：人民币元

                                    事项                                      金额

        截至 2022 年 12 月 31 日募集资金专用账户余额                            130,597,927.35

            减：募集资金使用

            加：募集资金账户利息收入                                            1,059,855.49

            加：闲置募集资金进行现金管理收益                                    1,794,910.75

        截至 2023 年 12 月 31 日募集资金专用账户余额                            133,452,693.59

二、  募集资金存放和管理情况
(一)  募集资金的管理情况

      公司已根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
      求》、《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法
      规和规范性文件的规定，并结合公司的实际情况，制订了《募集资金管理制度》。根
      据《募集资金管理制度》，公司对募集资金采用专户存储制度，并实行严格的审批手
      续，以保证专款专用。

      公司及募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）实施主体全资子公司江苏吴通物
      联科技有限公司（以下简称“物联科技”）、全资孙公司江苏国都互联科技有限公司
      （以下简称“江苏国都”），已会同保荐机构国泰君安证券股份有限公司，分别与中
      信银行股份有限公司苏州相城支行、上海浦东发展银行股份有限公司苏州相城支行
      签署了《募集资金三方监管协议》和《募集资金四方监管协议》，相关协议于 2021 年
      5 月 18 日签订完成。上述监管协议主要条款与深圳证券交易所《募集资金专户存储
      三方监管协议（范本）》不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。

(二)  募集资金专户存储情况

      截至 2023 年 12 月 31 日，本公司募集资金专户存储情况如下：

                开户银行        开户单位        银行账号          专户余额          募集资金用途

                                                                                    鉴于拟变更募集资金用途事
                                  吴通控股  89100078801200001700  98,749,449.52

          上海浦东发展银行股份                                                    宜尚需论证、筹划，公司现将
          有限公司苏州相城支行                                                    尚未使用的募集资金留存于
                                  江苏国都  89100078801500001699

                                                                                    募集资金专户。后续将科学、
                                                                                    审慎地选择新的投资项目，
                                  吴通控股  8112001014500600408    34,703,244.07

          中信银行股份有限公司                                                    待变更方案形成并提交董事
          苏州相城支行                                                            会、股东大会审议通过后，将
                                  物联科技  8112001013800600401

                                                                                    及时履行信息披露义务。

                                    合计                            133,452,693.59

三、  本年度募集资金的实际使用情况
(一)  募投项目的资金使用情况

      2023 年度，公司未使用募集资金，各募投项目的资金使用情况详见附表 1《募集资
      金使用情况对照表》。

(二)  募投项目的实施地点、实施方式变更情况

      2023 年度，公司不存在募投项目的实施地点、实施方式变更情况。

(三)  募投项目先期投入及置换情况

      2023 年度，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

(四)  用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

      2023 年度，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

(五)  节余募集资金使用情况

      2023 年度，公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或
      非募集资金投资项目的情况。

(六)  超募资金使用情况

      公司不存在超募募集资金使用情况。

(七)  尚未使用的募集资金用途及去向

      截至 2023 年 12 月 31 日，公司尚未使用募集资金余额 133,452,693.59 元，与募集资
      金专户中的期末资金余额相符。

      公司于 2022