凯发电气:董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告

【摘要】天津凯发电气股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职情况评估报告及履行监督职责情况的报告天津凯发电气股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根据（中华人民共和国公司法》中华人民共和国证券法》上市公司治理准则》深圳证...

              天津凯发电气股份有限公司

    董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职情况

          评估报告及履行监督职责情况的报告

  天津凯发电气股份有限公司（ 以下简称“公司”）董事会审计委员会根据（ 中华人民共和国公司法》 中华人民共和国证券法》 上市公司治理准则》 深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件以及（ 天津凯发电气股份有限公司章程》 以下简称“（ 公司章程》”） 审计委员会工作细则》等规定和要求，本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：

    一、2023 年年审会计师事务所的基本情况

    一）会计师事务所基本情况

  立信会计师事务所（ 特殊普通合伙）（ 以下简称（ 立信”）由我国会计泰斗潘
序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市。立信是国际会计网络 BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
截至 2023 年末，立信拥有合伙人 278 名、注册会计师 2,533 名、从业人员总数
10,730 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 693 名。

    二）聘任会计师事务所履行的程序

  公司第五届董事会第十四次会议、第五届监事会第十四次会议及 2022 年年度股东大会审议通过了  关于续聘审计机构的议案》，同意聘任立信会计师事务所（ 特殊普通合伙）为公司及子公司 2023 年度审计机构，聘期一年，2023 年度审计费用为 140 万元。公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。

    二、2023 年年审会计师事务所履职情况


  按照  审计业务约定书》，遵循中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，立信对公司 2023 年度财务报告进行了审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等业务进行核查并出具了专项报告。

  经审计，立信认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编
制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度
的合并及母公司经营成果和现金流量，立信出具了标准无保留意见的审计报告。
  在执行审计工作的过程中，立信就会计师事务所和相关审计人员的独立性、注册会计师与财务报表审计相关的责任、计划的审计范围和时间安排、审计过程中遇到的重大事项、关键审计事项、审计报告类型等与公司管理层进行了沟通。
    三、审计委员会对会计师事务所监督情况

  根据公司（ 审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

    一）公司董事会审计委员会对立信进行了审查，认为立信在执业资质、业务规模、专业胜任能力、投资者保护能力、诚信记录、独立性方面拥有足够的经验和良好的执业团队，熟悉公司业务，能够满足公司财务审计工作的要求。2023
年 4 月 25 日，审计委员会审议通过了（ 关于续聘审计机构的议案》，同意继续聘
请立信为公司及子公司 2023 年度审计机构，聘期一年，并同意将该事项提交公司董事会审议。

    二）2024 年 1 月 8 日，公司第六届董事会审计委员会 2024 年第一次会议
以现场结合通讯方式召开，审计委员会与立信负责审计工作的会计师就 2023 年度审计工作中注册会计师与财务报表审计相关的责任、人员独立性、计划的审计范围和时间安排的总体情况进行了沟通。年报审计期间，审计委员会与立信负责审计工作的会计师分别就审计报告类型和时间安排、关键审计事项、期后事项等事项进行沟通，并对审计中发现的问题提出建议。

    三）2024 年 4 月 22 日，公司第六届董事会审计委员会 2024 年第二次会
议以现场方式召开，审议通过公司 2023 年年度报告、续聘会计师事务所等议案并同意提交董事会审议。


    四、总体评价

  公司董事会审计委员会严格遵守证监会、深圳证券交易所及（ 公司章程》 审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所就审计范围、审计计划等事项进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

  审计委员会认为立信在公司 2023 年度财务报告审计过程中遵循独立审计原则，客观、公正、公允地对公司财务状况、经营成果和内部控制有效性进行评价，勤勉尽责，出具的报告真实、准确、及时，切实履行了审计机构应尽的职责。

                            天津凯发电气股份有限公司董事会审计委员会
                                                    2024 年 4 月 24 日