金字火腿:甬兴证券有限公司关于金字火腿股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

【摘要】甬兴证券有限公司关于金字火腿股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见甬兴证券有限公司（以下简称“甬兴证券”）作为金字火腿股份有限公司（以下简称“金字火腿”、“公司”）2022年度向特定对象发行股票并在主板上市的保荐人，根...

        甬兴证券有限公司关于金字火腿股份有限公司

      2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

  甬兴证券有限公司（以下简称“甬兴证券”）作为金字火腿股份有限公司（以下简称“金字火腿”、“公司”）2022 年度向特定对象发行股票并在主板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13号——保荐业务》及《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的要求，甬兴证券对金字火腿 2023 年度募集资金存放与使用情况进行核查，具体情况如下：

  一、募集资金基本情况

    （一）实际募集资金金额和资金到账时间

  根据中国证券监督管理委员会《关于同意金字火腿股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕890 号），公司由主承销商甬兴证券向特定对象发
行人民币普通股（A 股）股票 232,300,884 股，发行价为每股人民币 4.52 元，共计募集
资 金 额 1,049,999,995.68 元 ， 坐 扣 承 销 费 用 6,000,000.00 元 后 的 募 集 资 金 为
1,043,999,995.68 元，已由主承销商甬兴证券有限公司于 2023 年 8 月 10 日汇入本公司募
集资金监管账户。另扣除保荐费用、律师费、审计及验资费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 5,921,981.96 元后，公司本次募集资金净额为 1,038,078,013.72 元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕426 号）。

    （二）募集资金使用和结余情况

  2023 年度，公司募集资金使用情况如下：

                                                                          单位：万元

                    项目                            序号              金额

 募集资金净额                                          A                  103,807.80

                          项目投入                    B1                        0.00
 截至期初累计发生额

                          利息收入净额                B2                        0.00

 本期发生额              项目投入                    C1                  20,585.25


                    项目                            序号              金额

                          利息收入净额                C2                      359.35

                          项目投入                D1=B1+C1                20,585.25
 截至期末累计发生额

                          利息收入净额            D2=B2+C2                  359.35

 应结余募集资金                                  E=A-D1+D2              83,581.91

 实际结余募集资金                                      F                    53,524.01

 差异                                                G=E-F              30,057.90[注]

[注]与募集资金专户差异 30,057.90 万元，系 1.为进一步提高募集资金使用效率，增加公司现金资产
收益，实现股东利益最大化，本公司于 2023 年 8 月 25 日召开第六届董事会第十四次会议，审议通
过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资计划正常进行的情况下，使用不超过人民币 60,000.00 万元的闲置募集资金进行现金管理，适时购买结
构性存款等安全性高的保本型产品。截至 2023 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金进行现金管理
的余额为 30,000.00 万元。相关事项详见本报告附件之说明。2.发行费用的增值税进项税额 65.45 万
元，公司已于 2024 年 3 月将其从一般账户转回募集资金专户。3.发行费用中信息披露费 7.55 万元已
在募集资金净额中扣除，但实际在 2024 年 1 月支付。

  二、募集资金存放和管理情况

    （一）募集资金管理情况

  为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作（2023年 12 月修订）》（深证上〔2023〕1145 号）《金字火腿股份有限公司募集资金管理办法》等有关规定，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保
荐人甬兴证券分别于 2023 年 8 月 10 日与宁波银行股份有限公司金华分行、于 2023 年 8
月 15 日与中国农业银行股份有限公司金华分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

    （二）募集资金专户存储情况

  截至 2023 年 12 月 31 日，公司有 2 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
                                                                            单位：元

    开户银行            银行账号          募集资金余额            备注


    开户银行            银行账号          募集资金余额            备注

中国农业银行股份有限    19699901040043908          535,193,130.77        活期存款

公司金华市分行

宁波银行股份有限公司    79010122000813791              46,936.83        活期存款

金华市分行

        合计                                      535,240,067.60

  三、本年度募集资金的实际使用情况

    （一）募集资金使用情况对照表

  2023 年度，募集资金使用情况对照表详见附件。

    （二）募集资金投资项目出现异常情况的说明

  2023 年度，公司募集资金投资项目未出现异常情况。

    （三）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

  2023 年度，公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

  四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

  2023 年度，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

  五、募集资金使用及披露中存在的问题

  2023 年度，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

  六、保荐人的核查工作

  保荐代表人主要通过查阅募集资金专户银行对账单、公司关于募集资金情况的相关公告和中介机构相关专项报告，抽取募集资金使用凭证等多种形式，对公司募集资金的存放、使用及募投项目的实施情况进行了核查。

  七、保荐人的核查意见

  经核查，保荐人认为：金字火腿 2023 年度募集资金存放和使用符合《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定，对募集资金进行了专户存放和专项使用，使用募集资金均履行了相关程序，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。

  附件

                                        募集资金使用情况对照表

                                                                2023 年度

  编制单位：金字火腿股份有限公司                                                                                  单位：万元

募集资金总额                                                103,807.80    本年度投入募集资金总额                                                  20,585.25

报告期内变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额                                                已累计投入募集资金总额                                                  20,585.25
累计变更用途的募集资金总额比例

                  是否已变      募集资金        调整后                    截至期末      截至期末      项目达到预定      本年度      是否达    项目可行
  承诺投资项目  更项目（含部    承诺投资总      投资总额      本年度      累计投入金      投资进度      可使用状态日    实现的效  到预计效  性是否发生
                  分变更）        额                        投入金额        额          （%）            期            益          益        重大变化
                                                    (1)                                    (3)＝(2)/(1)

                                                                                (2)

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