佳缘科技:2023年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告

【摘要】佳缘科技股份有限公司募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告2023年度关于佳缘科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告信会师报字[2024]第ZA90552号佳缘科技股份有限公司全体股东：我们接受委托，对后附的...

 佳缘科技股份有限公司
 募集资金存放与使用情况
 专项报告的鉴证报告
 2023年度


            关于佳缘科技股份有限公司

        2023年度募集资金存放与使用情况

              专项报告的鉴证报告

                                                  信会师报字[2024]第ZA90552号
佳缘科技股份有限公司全体股东：

  我们接受委托，对后附的佳缘科技股份有限公司（以下简称“佳缘科技公司”） 2023年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

  一、董事会的责任

  佳缘科技公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  二、注册会计师的责任

  我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。

  三、工作概述

  我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映佳缘科技公司2023年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

  四、鉴证结论

  我们认为，佳缘科技公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了佳缘科技公司2023年度募集资金存放与使用情况。

  五、报告使用限制

  本报告仅供佳缘科技公司为披露2023年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

    立信会计师事务所            中国注册会计师：

    （特殊普通合伙）

                                中国注册会计师：

      中 国·上海                二〇二四年四月十九日


                    佳缘科技股份有限公司

          2023年度募集资金存放与使用情况专项报告

      根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
      和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、《深圳证券交易所
      上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所
      创业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的相关规定，本公司就 2023 年
      度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：

一、  募集资金基本情况
(一)  实际募集资金金额、资金到账时间

      经中国证券监督管理委员会“证监许可[2021]3309 号”文《关于同意佳缘科技股份有限
      公司首次公开发行股票注册的批复》核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）
      股票 23,073,300.00 股，每股面值 1.00 元，每股发行价格为 46.80 元。截至 2022 年 1
      月 11 日止，公司实际已向社会公开发行人民币普通股（A 股）23,073,300.00 股，募
      集资金总额 1,079,830,440.00 元，扣除承销费和保荐费 68,677,215.98 元后的募集资金
      为人民币 1,011,153,224.02 元，已由中信证券股份有限公司于 2022 年 1 月 11 日存入
      公司开立在成都银行科技支行 1001300000944790；扣除其他发行费用人民币
      16,160,383.83 元后，实际募集资金净额为人民币 994,992,840.19 元。上述资金到位情
      况已经立信会计师事务所(特殊普通合伙）验证，并出具信会师报字[2022]第 ZA90003
      号验资报告。

(二)  公司募集资金使用情况：

      截至 2023 年 12 月 31 日，公司未使用的募集资金 558,677,285.66 元，本期使用及结
      余金额情况为：

                                                                              单位：人民币元

                            项目                                      金额

        募集资金净额                                                          994,992,840.19

        减：募集资金累计投入                                                  467,378,282.77

            银行手续费等支出                                                        5,256.33

        加：募集资金利息收入                                                    4,213,145.29

            募集资金理财产品收益                                                23,785,217.92

            募集资金其他现金管理收益                                            3,069,621.36


                            项目                                      金额

        2023 年 12 月 31 日尚未使用募集资金余额                                  558,677,285.66

              其中： 2023年度暂时补充流动资金尚未归还

                                                                                80,000,000.00
              至专户余额

二、  募集资金存放和管理情况
(一)    募集资金的管理情况

      为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，本公司依照中国证监会《上市公
      司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的有关规定，
      结合公司的实际情况，制定了《佳缘科技股份有限公司募集资金管理制度》，根据上
      述办法的规定，公司对募集资金实行专户管理。根据管理办法并结合经营需要，本公
      司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机
      构签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款
      专用；授权保荐机构可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料。根
      据公司与中信证券有限责任公司及募集资金专户开户银行于 2021 年 12 月 30 日签订
      的《募集资金专户存储三方监管协议》，公司一次或 12 个月内累计从专户中支取的金
      额超过人民币 5,000.00 万元以上的或者募集资金净额的 20%（按照孰低原则），公司
      及银行应当及时通知保荐机构，银行每月向公司出具银行对账单，并抄送保荐机构。
(二)  募集资金专户存储情况

      截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金的存储情况列示如下：

                                                                              单位：人民币元

                募集资金存储银行名称                银行账号          期末余额    存储方式

      成都银行股份有限公司科技支行          1001300000944790      186,324,054.17    活期

      成都银行股份有限公司科技支行          1001300000964775      177,643,430.69    活期

      交通银行股份有限公司成都高新区支行                                            活期

                                              511511060013001626894  114,673,509.31

      中国银行股份有限公司成都龙泉驿十陵支行                                          活期

                                              121274182651              36,291.49

                        合计                                          478,677,285.66

(三)  现金管理


      公司于 2023 年 4 月 19 日召开第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第十一次会
      议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高闲置募集
      资金使用效率，同意公司在不影响募投项目建设和募集资金正常使用的情况下，使用
      不超过人民币 65,000 万元（含本数）的暂时闲置募集资金（包含超募资金）进行现
      金管理，额度有效期限为自本次董事会通过之日起 12 个月内。在上述额度和期限内，
      资金可循环滚动使用。

      公司本年度利用尚未使用的募集资金购买短期理财产品累计金额 125,000.00 万元，每
      笔期限不超过 3 个月，产生的累计收益 805.18 万元，本期累计赎回 125,000.00 万元。
      截至 2023 年 12 月 31 日