申昊科技:《2023年度会计师事务所的履职情况评估报告及审计委员会履行监督职责情况报告》

【摘要】杭州申昊科技股份有限公司2023年度会计师事务所的履职情况评估报告及审计委员会履行监督职责情况报告根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司...

              杭州申昊科技股份有限公司

        2023 年度会计师事务所的履职情况评估报告

          及审计委员会履行监督职责情况报告

    根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》相关法律法规、业务指引的要求和杭州申昊科技股份有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，现将公司对会计师事务所 2023年度履职情况评估及董事会审计委员会履行监督职责的情况汇报如下：

    一、2023 年年审会计师事务所基本情况

    公司第四届董事会审计委员会第二次会议、第四届董事会第二次会议及2022 年年度股东大会审议通过了《关于续聘 2023 年度审计机构的议案》，同意聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会计师事务所”）为
公司 2023 年度审计机构。天健会计师事务所成立于 2011 年 7 月 18 日，注册地
址为浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号，首席合伙人为王国海。截至 2023 年 12
月 31 日，合伙人 238 人、注册会计师 2,272 人、签署过证券服务业务审计报告
的注册会计师 836 人。

    2023 年度，天健会计师事务所上市公司年报审计项目 675 家，收费总额 6.63
亿元，涉及的主要行业包括制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，水利、环境和公共设施管理业，租赁和商务服务业，科学研究和技术服务业，金融业，房地产业，交通运输、仓储和邮政业，采矿业，文化、体育和娱乐业，建筑业，农、林、牧、渔业，住宿和餐饮业，卫生和社会工作，综合等。公司同行业上市公司审计客户家数为 513家。

    二、2023 年年审会计师事务所履职情况

    按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司各项工作安排，天健会计师事务所以公允、客观的态度进行独立审计。在执行审计工作的过程中，天健会计师事务所就相关审计人员的独立性、审
计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、审计意见等与公司治理层和管理层进行了沟通。
    天健会计师事务所对公司 2023 年度财务报告进行了审计并出具了标准无保
留意见的审计报告，认为财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，
公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的
合并及母公司经营成果和现金流量；对 2023 年 12 月 31 日财务报告内部控制的
有效性进行了审计，出具了审计报告；同时对年度募集资金存放与使用情况、营业收入扣除情况、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行审核并出具了专项报告。

    三、审计委员会对会计师事务所的监督情况

    根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

    （一）审计委员会对天健会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。审计委员会审议通过《关于续聘 2023 年度审计机构的议案》，同意续聘天健会计师事务所为公司 2023 年度审计机构，并同意提交公司董事会审议。

    （二）审计委员会与天健会计师事务所负责公司审计工作的注册会计师进行沟通会议，对 2023 年度审计工作的初步预审情况，如审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通，并及时了解审计工作进展情况。
  （三）2024 年 4 月 21 日，公司第四届董事会审计委员会第七次会议以现场
方式召开，审议通过公司 2023 年年度报告、财务决算报告、续聘 2024 年度审计机构等议案并同意提交董事会审议。

    四、总体评价

    公司审计委员会认为天健会计师事务所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2023 年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

杭州申昊科技股份有限公司
        董事会审计委员会
        2024 年 4 月 21 日