丰立智能:关于2023年度会计师事务所履职情况评估报告及审计委员会履行监督职责情况报告

【摘要】浙江丰立智能科技股份有限公司董事会关于2023年度会计师事务所履职情况评估报告及审计委员会履行监督职责情况报告根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《深...

          浙江丰立智能科技股份有限公司董事会

      关于 2023 年度会计师事务所履职情况评估报告

          及审计委员会履行监督职责情况报告

  根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，浙江丰立智能科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：

  一、2023 年年审会计师事务所基本情况

  （一）机构信息

 事务所名称    天健会计师事务所（特殊普通合伙）

 成立日期      2011 年 7 月 18 日        组织形式      特殊普通合伙

 注册地址      浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号

 首席合伙人    王国海            上年末合伙人数量    238 人

 上年末执业人  注册会计师                              2,272 人

 员数量        签署过证券服务业务审计报告的注册会计师  836 人

                业务收入总额                  34.83 亿元

 2023 年（经审

                审计业务收入                  30.99 亿元

 计）业务收入

                证券业务收入                  18.40 亿元

                客户家数                        675 家

                审计收费总额                  6.63 亿元

 2023 年上市公                    制造业，信息传输、软件和信息技术服务
 司（含 A、B 股）                  业，批发和零售业，电力、热力、燃气及
 审计情况                        水生产和供应业，水利、环境和公共设施
                涉及主要行业

                                  管理业，租赁和商务服务业，科学研究和
                                  技术服务业，金融业，房地产业，交通运
                                  输、仓储和邮政业，采矿业，文化、体育

                                  和娱乐业，建筑业，农、林、牧、渔业，
                                  住宿和餐饮业，卫生和社会工作，综合等

                本公司同行业上市公司审计客户家数            513

  （2）投资者保护能力

  上年末，天健会计师事务所（特殊普通合伙）累计已计提职业风险基金 1 亿元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超过 1 亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。天健近三年未因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任。

  （3）诚信记录

  天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（2021 年 1 月 1 日至 2023 年 12
月 31 日）因执业行为受到行政处罚 1 次、监督管理措施 14 次、自律监管措施 6
次，未受到刑事处罚和纪律处分。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚 3 人
次、监督管理措施 35 人次、自律监管措施 13 人次、纪律处分 3 人次，未受到刑
事处罚，共涉及 50 人。

  （二）续聘会计师事务所履行的程序

  公司于 2023 年 4 月 21 日召开第二届董事会第十三次会议，于 2023 年 5 月
16 日召开 2022 年度股东大会，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘天健会计师事务所为公司 2023 年度审计机构。

  二、2023 年年审会计师事务所履职情况

  按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司 2023 年度报告工作安排，天健会计师事务所对公司 2023 年度财务报表进行了审计，同时对公司年度募集资金存放与使用情况、年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况等进行核查并出具了专项说明。经审计，天健会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映
了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母
公司经营成果和现金流量。天健会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。在执行审计工作的过程中，天健会计师事务所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进
行了沟通。

  三、审计委员会对会计师事务所监督情况

  根据公司《董事会审计与风险管理委员会工作条例》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

  1、审计委员会对天健会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。公司于
2023 年 4 月 11 日召开第二届董事会审计委员会第九次会议，审议通过了《关于
续聘会计师事务所的议案》，同意续聘天健会计师事务所为公司 2023 年度审计机构，并同意将该议案提交公司董事会审议。

  2、2024 年 3 月 1 日，审计委员会通过线上与线下相结合的方式与负责公司
审计工作的注册会计师召开沟通会议，对 2023 年度审计工作的初步预审情况，如审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行沟通。审计委员会成员认可天健会计师事务所关于公司 2023 年度审计报告出具相关的情况汇报，并对审计工作提出了意见和建议。

  3、2024 年 4 月 9 日，公司第三届董事会审计委员会第二次会议以现场结合
通讯会议形式召开，审议通过《关于<2023 年年度报告>及其摘要的议案》《关于<2023 年财务决算报告>的议案》《关于<2023 年度内部控制自我评价报告>的议案》《关于续聘会计师事务所的议案》《关于 2024 年度日常关联交易预计额度的议案》《关于<2024 年第一季度报告>的议案》，并同意将上述议案提交董事会审议。

  四、总体评价

  公司审计委员会严格遵守中国证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会审计与风险管理委员会工作条例》等有关规定，充分发挥专门委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查。在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

  公司审计委员会认为天健会计师事务所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现出良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司
2023 年年度报告审计相关工作，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
                        浙江丰立智能科技股份有限公司董事会审计委员会
                                                    2024 年 4 月 23 日