研奥股份:国泰君安证券股份有限公司关于研奥电气股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见

【摘要】国泰君安证券股份有限公司关于研奥电气股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”或“保荐机构”）作为研奥电气股份有限公司（以下简称“研奥股份”或“上市公司”）持续督导工作的保荐机构，...

                国泰君安证券股份有限公司

                关于研奥电气股份有限公司

        2023 年度募集资金存放与使用情况的核查意见

  国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”或“保荐机构”）作为研奥电气股份有限公司（以下简称“研奥股份”或“上市公司”）持续督导工作的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律、法规和规范性文件的要求，对研奥股份 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：

    一、募集资金基本情况

    （一）首次公开发行股份募集资金情况

  经中国证券监督管理委员会《关于核准研奥电气股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2020]3257 号）核准，研奥股份面向社会公众首次公开发行人民币普通股（A 股）1,965.00 万股，每股发行价格为 28.28 元，募集资金总额为 55,570.20 万元，扣除发行相关的费用 5,741.12 万元后，实际募集资金净额为 49,829.08 万元。

  上述募集资金到位情况已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了致同验字（2020）第 371ZA00483 号《验资报告》。

    （二）以前年度已使用金额

  截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金累计投入募投项目 25,040.49 万元，
尚未使用的金额为 26,434.67 万元（其中募集资金 24,788.59 万元，专户存储累计利息扣除手续费 1,646.08 万元）。

    （三）本年度使用金额及当前余额

  2023 年度，公司以募集资金直接投入募投项目 5,285.95 万元，城轨车辆电
气设备生产线智能化升级改造项目终止结余的募集资金转出 10,497.73 万元，研
发中心建设项目建设完成结余的募集资金转出 759.39 万元（含 2024 年 1 月募集
资金专户销户转出）。


      综上，截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金累计投入 30,326.44 万元，募投项
  目终止、结项结余募集资金转出 11,257.12 万元，尚未使用的金额为 10,489.99 万
  元（其中募集资金 8,245.52 万元，专户存储累计利息扣除手续费 2,244.46 万元）。
      二、募集资金存放与管理情况

      （一）《募集资金管理办法》的制定和执行情况

      为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上市公司
  监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》
  和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作
  （2022 年）》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《研奥电气股份有限
  公司募集资金管理办法》（以下简称“管理办法”）。该管理办法于 2020 年 6 月 15
  日经本公司 2020 年第一次临时股东大会审议通过，管理办法修订制度于 2022 年
  5 月 17 日经公司 2021 年年度股东大会审议通过。

      （二）募集资金专户存储情况

      截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金存放专项账户的余额如下：

                                                                  单位：元

    开户银行            银行账号              账户类别            存储余额

上海浦东发展银行股  61010078801000005360  城轨车辆电气设备生产      2023.11.10 注销
份有限公司长春分行                        线智能化升级改造项目

招商银行股份有限公  431900098210999      高铁检修生产线升级改        2,637,906.71
司长春分行营业部                          造项目

兴业银行股份有限公  581020100100935643                                2023.12.27 注销
司长春分行                                研发中心建设项目

招商银行股份有限公  755953148610903                                          21.46
司深圳天安云谷支行

平安银行长春分行营  15749999999913        补充流动资金                  261,947.12
业部

小计                -                      -                            2,899,875.29

现金管理余额        -                      -                          102,000,000.00

合计                -                      -                          104,899,875.29

  注：上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入 1,646.44 万元（其中 2022 年度利息收

  入 795.03 万元），已扣除手续费 0.36 万元（其中 2022 年度手续费 0.19 万元）

      （三）募集资金监管协议的签订和履行情况

      2020 年 12 月 17 日，公司分别与上海浦东发展银行股份有限公司长春分行、
  招商银行股份有限公司长春分行营业部、兴业银行股份有限公司长春分行及国泰
君安证券股份有限公司签订《募集资金专户三方监管协议》。

  2020 年 12 月 21 日，公司与中国建设银行股份有限公司长春新竹路支行及
国泰君安证券股份有限公司签订《募集资金专户三方监管协议》。

  2021 年 4 月 19 日，公司与深圳研奥电气有限公司、招商银行股份有限公司
深圳天安云谷支行及国泰君安证券股份有限公司签订《募集资金四方监管协议》。
  2022 年 3 月，公司与平安银行股份有限公司长春分行及国泰君安证券股份
有限公司签订《募集资金专户三方监管协议》。

  《募集资金专户三方监管协议》《募集资金四方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司严格按照监管协议的规定使用募集资金。

    三、募集资金使用情况

  截至 2023 年 12 月 31 日，公司首次公开发行股票募集资金项目的实际使用
情况如下表所示：


                                    研奥电气股份有限公司募集资金使用情况对照表

                                                                                                                        单位：万元

募集资金总额                                49,829.08      本年度投入募集资金总额                                            5,285.95

报告期内变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额                                已累计投入募集资金总额                                          30,326.44
累计变更用途的募集资金总额比例

                  是否已变          调整后投资          截至期末累 截至期末投                                          项目可行性
承诺投资项目和超募 更项目 募集资金承  总额  本年度投入 计投入金额 资进度(%) 项目达到预定可使用 本年度实现 是否达到预 是否发生重
    资金投向      (含部分 诺投资总额    (1)      金额      (2)    (3)＝(2)/(1)    状态日期        的效益    计效益    大变化
                    变更)

承诺投资项目
1、城轨车辆电气设

备生产线智能化升级  否    11,000.00  11,000.00    163.99  1,296.50      11.79      不适用        不适用    不适用      是

改造项目

2、高铁检修生产线    否    15,000.00  15,000.00  1,817.23  6,969.00      46.46 2024 年 9 月 30 日    不适用    不适用      否

升级改造项目

3、研发中心建设项    否      6,000.00  6,000.00    404.73  5,360.94      89.35 2023 年 12 月 8 日    不适用    不适用      否

目

4、补充流动资金      否      8,000.00  8,000.00            8,000.00    100.00      不适用        不适用    不适用      否

承诺投资项目小计            40,000.00  40,000.00  2,385.95  21,626.44

超募资金投向        否

1、补充流动资金              9,829.08  9,829.08  2,900.00  8,700.00      88.51      不适用        不适用    不适用      否


      合计          —    49,829.08  49,829.08  5,285.95  30,326.44    —            —                        —        —

                                                “高铁检修生产线升级改造项目”原预计达到预定可使用状态日期为 2022 年 12 月 24 日，因项目
                                                前期相关规划及施工等审批备案手续所需时间较长、公司所属长春地区冬季不具备正常施工条件
                                                等综合因素导致项目整体建设时间延期，公司于 2022 年 10 月 25 日召开的第二届董事会第二十
                                                三次会议、第二届监事会第二十一次会议审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意将
未达到计划进度或预计收益的情况和原因            “高铁检修生产线升级改造项目”达到预定可使用状态日期延期至 2023 年 12 月 31 日。因检修业