麦趣尔:年度关联方资金占用专项审计报告

【摘要】关于麦趣尔集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明中兴财光华审专字（2024）第213156号目录关于麦趣尔集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明麦趣尔集团股份有限公...

 关于麦趣尔集团股份有限公司 2023 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来

          情况的专项说明

        中兴财光华审专字（2024）第 213156 号


                    目  录

关于麦趣尔集团股份有限公司 2023 年度非经营性
资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
麦趣尔集团股份有限公司 2023 年度非经营性资金
占用及其他关联资金往来情况汇总表


    关于麦趣尔集团股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及

              其他关联资金往来情况的专项说明

                                    中兴财光华审专字（2024）第 213156 号
麦趣尔集团股份有限公司全体股东：

    我们接受麦趣尔集团股份有限公司（以下简称“麦趣尔”或“公司”）委托，
根据中国注册会计师执业准则审计了麦趣尔 2023 年 12 月 31 日的合并及公司资
产负债表，2023 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了中兴财光华审会字（2024）第 213193号无保留意见审计报告。

    根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要
求》（证监会公告[2022]26 号）及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1号——业务办理》的要求，麦趣尔编制了本专项说明所附的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

    编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是麦趣尔管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计麦趣尔 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对麦趣尔实施于 2023 年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解麦趣尔 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

    本专项说明仅供麦趣尔 2023 年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他
目的。


    附件：

    麦趣尔集团股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表

中兴财光华会计师事务所                  中国注册会计师：

  （特殊普通合伙）

                                        中国注册会计师：

    中国·北京

                                          2024 年 4 月 20 日


    麦趣尔集团股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：麦趣尔集团股份有限公司                                                                              单位：万元

                                                                  2023 年  2023 年度  2023年  2023年  2023年

非经营性资金                      占用方与上市公  上市公司核算  期初占  占用累计  度占用  度偿还  期末占  占用形  占用性
    占用        资金占用方名称    司的关联关系    的会计科目    用资金  发生金额  资金的  累计发  用资金  成原因    质
                                                                    余额    （不含利  利息  生金额  余额

                                                                              息）    (如有)

控股股东、实
际控制人及其
附属企业

    小计
前控股股东、
实际控制人及
其附属企业

    小计
其他关联方及
其附属企业

    小计

    总计


                                                                  2023 年  2023 年度  2023年  2023年  2023年            往来性
其他关联资金                      往来方与上市公  上市公司核算  期初往  往来累计  度往来  度偿还  期末往  往来形  质（经营
    往来        资金往来方名称    司的关联关系    的会计科目    来资金  发生金额  资金的  累计发  来资金  成原因  性往来、
                                                                    余额    （不含利  利息  生金额  余额            非经营
                                                                              息）    (如有)                            性往来）

控股股东、实  新疆麦趣尔集团有限  大股东            使用权资产                38.00            38.00          房租    经营性
际控制人及其  责任公司                                                                                                  往来

附属企业
上市公司的子
公司
及其附属企业

              新疆嘉吉信投资有限  控股股东之控股                                                                      经营性
              公司                子公司、李泉江参  使用权资产      260.00      25.92          190.00  95.92  房租    往来

                                  股公司

                                                    应收账款          1.06      23.90                    24.96  购销    经营性
                                                                                                                        往来

              张超                公司高管        其他应收款        0.01      2.09            0.01    2.09  代扣社  经营性
其他关联方及                                                                                                  保住房  往来

其附属企业                                          预付账款                    0.53                    0.53  购销    经营性
                                                                                                                        往来

              姚雪                公司高管        其他应收款        0.07      0.24            0.07    0.24  代扣社  经营性
                                                                                                              保住房  往来

              李景迁              公司高管        其他应收款                  2.06                    2.06  代扣社  经营性
                                                                                                              保住房  往来

              贾勇军              公司高管        其他应收款                  0.15                    0.15  代扣社  经营性
                                                                                                              保住房  往来


              索淑英              公司高管        其他应收款                  0.31                    0.31  代扣社  经营性
                                                                                                              保住房  往来

              李刚                公司高管        其他应收款                  0.09                    0.09  代扣社  经营性
                                                                                                              保住房  往来

              许文                公司高管        其他应收款                  0.07                    0.07  代扣社  经营性
                                                                                                              保住房  往来

                                                    应收账款          0.36      5.14