科大国创:募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

【摘要】募集资金年度存放与使用情况鉴证报告科大国创软件股份有限公司容诚专字[2024]230Z0710号容诚会计师事务所(特殊普通合伙)中国·北京目录序号内容页码1募集资金年度存放与使用情况鉴证报告1-32募集资金年度存放与使用情况专项报告4-15...

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

          科大国创软件股份有限公司

              容诚专字[2024]230Z0710 号

        容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

                  中国·北京


                      目 录

 序号                    内  容                    页码
1      募集资金年度存放与使用情况鉴证报告            1-3

2      募集资金年度存放与使用情况专项报告            4-15

                                                                                                    容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
                                                                                                总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
          募集资金年度存放与使用情况鉴证报告  外经贸大厦 15 层 /922-926 (100037)
                                                                                                      TEL:010-66001391FAX:010-66001392
                                                                                                                E-mail:bj@rsmchina.com.cn
                                                                                                            https://www.rsm.global/china/
                                              容诚专字[2024]230Z0710 号

科大国创软件股份有限公司全体股东：

  我们审核了后附的科大国创软件股份有限公司（以下简称科大国创）董事会
编制的 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。

    一、 对报告使用者和使用目的的限定

    本鉴证报告仅供科大国创年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为科大国创年度报告必备的文件，随其他文件一起报送
并对外披露。

    二、 董事会的责任

    按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集

资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市
公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的规定编制《关于募集资金年度存放与
使用情况的专项报告》是科大国创董事会的责任,这种责任包括保证其内容真实、
准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

    三、 注册会计师的责任

    我们的责任是对科大国创董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

    四、 工作概述

    我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计

或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴
证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工
作为发表意见提供了合理的基础。


    五、 鉴证结论

    我们认为，后附的科大国创 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的
专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了科大国创2023 年度募集资金实际存放与使用情况。


  （此页无正文，为科大国创容诚专字[2024]230Z0710 号募集资金年度存放与使用情况鉴证报告之签字盖章页。）

 容诚会计师事务所              中国注册会计师：

 （特殊普通合伙）                                郑磊

                              中国注册会计师：

                                                  刘润

    中国？北京                  中国注册会计师：

                                                  江泽瀚

                              2024 年 4 月 20 日


科大国创软件股份有限公司                                        募集资金年度存放与使用情况专项报告

                    科大国创软件股份有限公司

            关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告

    根据深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上
市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的规定，将科大国创软件股份有限公司（以下简称公司）2023 年度募集资金存放与使用情况报告如下：

    一、募集资金基本情况

  （一）实际募集资金金额、资金到位时间

  1、发行股份购买资产并募集配套资金到位情况

  经中国证券监督管理委员会《关于核准科大国创软件股份有限公司向孙路等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2018]2063 号）核准，公司通过非公开发行人民币普通股（A 股）11,151,078 股，发行价格 16.68 元/股，募集配套资金总额为
18,600.00 万元，扣除发行费用 2,114.12 万元（不含税金额为 1,994.45 万元）后，募集资
金净额为 16,605.55 万元（含发行费用的进项税额 119.67 万元，实际到位募集资金净额
为 16,485.88 万元）。以上募集资金已于 2019 年 11 月 26 日到位，业经容诚会计师事务
所（特殊普通合伙）会验字[2019]8141 号《验资报告》验证。

  2、向特定对象发行股票募集资金到位情况

  根据中国证券监督管理委员会《关于同意科大国创软件股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2023]2049 号）的核准，公司向特定对象发行人民币普
通股（A 股）43,491,318 股，发行价格 18.66 元/股，募集资金总额为 81,154.80 万元，扣
除与发行相关的费用（不含税）745.14 万元后，实际募集资金净额为 80,409.66 万元。
以上募集资金已于 2023 年 11 月 27 日到位，业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
容诚验字[2023]230Z0264 号《验资报告》验证。

    （二）募集资金使用及结余情况

    1、发行股份购买资产并募集配套资金使用及结余情况


科大国创软件股份有限公司                                        募集资金年度存放与使用情况专项报告

    2023 年度，直接使用募集资金投入募集资金投资项目 1,548.48 万元，部分募集资金
投资项目结项后节余募集资金永久补充流动资金 225.51 万元。截至 2023 年 12 月 31 日，
公司已累计使用募集资金 16,485.88 万元，累计已使用募集资金专用账户利息收入（扣除银行手续费）449.70 万元，募集资金及利息收入均已使用完毕。

  2、向特定对象发行股票募集资金使用及结余情况

  2023年度，公司直接使用募集资金投入募集资金投资项目18,918.03万元。截至 2023
年 12 月 31 日，公司已累计使用募集资金 18,918.03 万元，募集资金专用账户余额合计
为 61,813.62 万元（包括尚未支付的不含税发行费用 273.44 万元及累计收到的利息收入净额 48.55 万元）。

    二、募集资金存放和管理情况

  （一）募集资金管理情况

  为规范公司募集资金管理，保护投资者的利益，根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规的要求，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。
  1、发行股份购买资产并募集配套资金的管理情况

  根据《募集资金管理制度》，公司与独立财务顾问国元证券股份有限公司（以下简
称“国元证券”）、杭州银行合肥分行于 2019 年 12 月 11 日签订了《募集资金三方监管协
议》。2019 年 12 月 11 日，公司第三届董事会第十次会议审议通过了《关于使用募集资
金向全资子公司增资实施募投项目议案》，同意公司以重组配套募集资金 16,000 万元向全资子公司科大国创新能科技有限公司（以下简称“国创新能”）增资，用于相关募投项目建设，公司、全资子公司国创新能与独立财务顾问国元证券、广发银行合肥分行、杭州银行合肥分行、中国银行合肥分行分别签订了《募集资金四方监管协议》。2020 年 4月 14 日，公司第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于公司变更部分募集资金用
途的议案》，并获于 2020 年 5 月 7 日召开的公司 2019 年年度股东大会审议通过，同意
将“新能源汽车电池管理系统产业化建设项目”变更为“电动汽车动力电源总成产业化项目”，公司、全资子公司国创新能与独立财务顾问国元证券、广发银行合肥分行签订了《募集资金四方监管协议》。以上监管协议明确了各方的权利和义务，三方监管协议（含

科大国创软件股份有限公司                                        募集资金年度存放与使用情况专项报告

四方监管协议）与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。截至报告期末，上述三方监管协议（含四方监管协议）均已履行完毕。
  2、向特定对象发行股票募集资金的管理情况

  根据《募集资金管理制度》，公司与保荐机构国元证券、广发银行股份有限公司合肥分行、中国银行股份有限公司合肥分行、中国工商银行股份有限公司安徽自贸试验区合肥片区支行、招商银行股份有限公司合肥分行、合肥科技农村商业银行股份有限公司肥东支行于 2023 年 12 月分别签订了《募集资金三方监管协议》；公司、全资子公司国创新能与保荐机构国元证券、合肥科技农村商业银行股份有限公司肥东支行于 2023 年12 月签订了《募集资金四方监管协议》。以上监管协议明确了各方的权利和义务，三方监管协议（含四方监管协议）与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。

    （二）募集资金专户存储情况

    截至 2023 年 12 月 31 日，公司发行股份购买资产并募集的配套资金已使用完毕，
相应募集资金专户均已注销；2023 年向特定对象发行股票募集资金存放情况如下：

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