华如科技:中信证券股份有限公司关于北京华如科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见

【摘要】中信证券股份有限公司关于北京华如科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐机构”）作为北京华如科技股份有限公司（以下简称“华如科技”、“公司”）首次公开发行股票并在创业板上...

                    中信证券股份有限公司

                关于北京华如科技股份有限公司

          2023 年度募集资金存放与使用情况的核查意见

    中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐机构”）作为北京华如科技股份有限公司（以下简称“华如科技”、“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法）》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等相关规定，在持续督导期内，对华如科技 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，核查意见如下：

    一、募集资金基本情况

    （一）实际募集资金金额、验资情况

    经中国证券监督管理委员《关于同意北京华如科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕598 号），核准同意公司首次公开发行股票的注册申请，公开发行股票 26,370,000.00 股人民币普通股（A 股）。公司由主承销商中信证券股份有限公司首次公开发行 A 股股票，公开发行 A 股普通股
26,370,000.00 股（每股面值为人民币 1 元），发行价格为每股 52.03 元，募集资金
总额为 人民 币 1,372,031,100.00 元 ，扣 除承 销费 等各项 发行 费用 为人 民币
96,785,540.13 元（不含增值税），实际募集资金净额为人民币 1,275,245,559.87 元。
    上述募集资金已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并于 2022 年 6 月
20 日出具了“信会师报字[2022]第 ZA90478 号”验资报告。

    （二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额

    1、以前年度已使用金额

    2022 年度，公司募集资金累计使用金额为 19,015.75 万元，截至 2022 年 12 月
31 日，募集资金专户余额为人民币 109,774.63 万元（包含 2022 年度银行存款账户
利息收入及现金管理收益扣除手续费净额 1,062.62 万元，尚未支付的发行费用

    2、本年度使用金额及当前余额

    2023 年度，公司募集资金使用金额为 34,263.90 万元，其中以募集资金为新一
代实兵交战系统项目直接投入 5,691.80 万元，为复杂系统多学科协同设计与仿真试验平台项目直接投入 6,102.63 万元，为共用技术研发中心项目直接投入 4,469.47 万元，补充流动资金直接投入 6,000.00 万元，超募资金补充流动资金直接投入 12,000万元，合计 34,263.90 万元。

    截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金累计使用募集资金 53,279.65 万元，尚
未使用金额 77,600.32 万元（包含 2022 年及 2023 年度银行存款账户利息收入及现
金管理收益扣除手续费净额 3,152.21 万元，尚未支付的发行费用 203.20 万元)。

    二、募集资金存放和管理情况

    （一）募集资金的管理情况

    为了规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者权益，根据《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指引第 2号—创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及公司《募集资金管理制度》的规定，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

    2022 年 7 月 15 日，公司开立了募集资金专项账户，并与广发银行股份有限公
司北京东直门支行、招商银行股份有限公司北京北苑路支行、北京银行股份有限公司中关村科技园区支行、北京银行股份有限公司五棵松支行、民生银行股份有限公司中关村软件园支行、兴业银行股份有限公司北京玲珑路支行、平安银行股份有限公司北京丰台支行及保荐机构分别签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理。

    2022 年 10 月 19 日，公司与全资子公司江苏华如防务科技有限公司、北京鼎
成智造科技有限公司和北京小如文化科技有限公司（以下统称“全资子公司”）新增设立募集资金专项账户，专门用于存储和管理公司借款给全资子公司的募集资金。资金到位后公司及全资子公司与保荐机构、开户银行签订了四方监管协议。

    上述监管协议与三方监管协议范本不存在重大差异，在使用过程中已遵照执行，
不存在违反监管协议的情形。

    （二）募集资金专户存储情况

    截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金专户具体存放情况（单位：人民币元）如
下：

      开户银行                银行账号            账户类别        存储余额

招商银行股份有限公司北  110922317910703            募集资金专户    86,638,539.39
京北苑路支行

平安银行股份有限公司北  15433366688876            募集资金专户    105,937,226.29
京丰台支行

北京银行股份有限公司五  20000029480300090941622    募集资金专户    105,130,938.49
棵松支行

北京银行中关村科技园区  20000029480300090964060    募集资金专户    206,901,326.04
支行

兴业银行股份有限公司北  321780100100019631        募集资金专户    58,313,798.37
京玲珑路支行

中国民生银行股份有限公  635445038                  募集资金专户    62,414,750.34
司北京中关村软件园支行

广发银行股份有限公司北  9550880216946400399        募集资金专户    145,974,234.89
京东直门支行

中国民生银行股份有限公  637255055                  募集资金专户    3,859,332.83
司北京建国门支行

杭州银行股份有限公司北  1101040160001469443        募集资金专户    1,403,612.63
京上地支行

中国银行南京珠江路支行  554745802092              募集资金专户      429,422.06

                              合计                                777,003,181.33

注：募集资金账户余额比尚未使用的募集资金多 100.00 万元，主要原因是 2023 年度江苏华如防务科技有限公司募集资金专用账户中国银行南京珠江路支行（账号 554745802092）收到北京华如科技股份有限公司基本账户民生银行北京上地支行（账号 0110014170037455）转入
100.00 万元，2024 年 4 月 15 日江苏华如防务科技有限公司募集资金专用账户中国银行南京珠
江路支行（账号 554745802092）将 100.00 万元退回给原支付方北京华如科技股份有限公司民生银行北京上地支行账户（账号 0110014170037455）。

    三、本年度募集资金的实际使用情况

    （一）募集资金投资项目的资金使用情况

    公司 2023 年度募集资金实际使用情况详见附表 1《募集资金使用情况对照
表》。

    （二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

    截至 2023 年 12 月 31 日，公司不存在募投项目实施地点、实施方式变更的情
况


    1、项目实施进度变更情况

    华如科技于 2022 年 10 月 21 日召开的第四届董事会第十五次会议及第四届监
事会第七次会议，审议通过了《关于调整募集资金投资项目实施进度的议案》，同意公司将首次公开发行股票之全部募集资金投资项目实施进度进行调整。调整情况如下：

 序          项目名称          原计划项目达到预定可使  调整后项目达到预定可使
 号                                    用状态日期              用状态日期

 1  新一代实兵交战系统            2024 年 12 月 31日        2025 年 12 月 31日

 2  复杂系统多学科协同设计与      2023 年 12 月 31日        2024 年 12 月 31日

    仿真试验平台

 3  共用技术研发中心              2023 年 12 月 31日        2024 年 12 月 31日

    2、增加募集资金投资项目实施主体情况

    华如科技于 2022 年 10 月 21 日分别召开了第四届董事会第十五次会议、第四
届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用募集资金向全资子公司注入资本金和提供借款以实施募投项目的议案》。为提高募集资金使用效率，同意公司使用募集资金共计 4,550 万元分别向全资子公司江苏华如防务科技有限公司（以下简称：“华如防务”）、北京鼎成智造科技有限公司（以下简称：“鼎成智造”）和北京小如文化科技有限公司（以下简称：“小如文化”）进行注入资本金；使用募集资金不超过 14,750 万元向华如防务、鼎成智造和小如文化提供借款以实施募投项目。该事项不属于变更募集资金使用用途，无需提交股东大会审议。具体情况如下：

 序          项目名称          变更前实施主体          变更后实施主体

 号

 1  新一代实兵交战系统      北京华如科技股份 北京华如科技股份有限公司、江苏华

                              有限公司        如防务科技有限公司

 2  复杂系统多学科协同设计  北京华如科技股份 北京华如科技股份有限公司、北京鼎

    与仿真试验平台          有限公司        成智造科技有限公司

 3  共用技术研发中心        北京华如科技股份 北京华如科技股份有限公司、北京小

                              有限公司        如文化科技有限公司

    （三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

    公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金金额为5,619.27 万元，立信会计师事务所（特殊普通合伙）就上述募投项目的先期投入和

如科技股份有限公司募集资金置换专项审核报告》。公司于 2022 年 10 月 21 日召
开第四届董事会第十五次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。公司已于 2022 年 10 月完成上述置换。

    （四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

    公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

    （五）对闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况

    公司于 2022 年 7月 13日召开第四届董事会第十二次会议、第四届监事会第五
次，2022 年 7 月 29 日召开 2022 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于使用
部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司拟合理利用额度不超过 90,000 万元的闲置募集资金（含超募部分）进