西山科技:关于重庆西山科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告

【摘要】关于重庆西山科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告目录一、关于重庆西山科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用专项报告的鉴证报告二、重庆西山科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告永拓会...

 关于重庆西山科技股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况

      专项报告的鉴证报告

                  目  录

    一、关于重庆西山科技股份有限公司2023年度募集资金存放
        与使用专项报告的鉴证报告

    二、重庆西山科技股份有限公司2023年度募集资金存放

        与使用情况专项报告

 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）


        关于重庆西山科技股份有限公司

        2023年度募集资金存放与使用情况

              专项报告的鉴证报告

                                          永证专字（2024）第 310116 号
重庆西山科技股份有限公司全体股东：

  我们鉴证了后附的重庆西山科技股份有限公司(以下简称“西山科技”)董事会编制的《2023 年度募集资金存放与使用情况专项报告》。

    一、对报告使用者和使用目的的限定

  本鉴证报告仅供西山科技年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为西山科技年度报告的必备文件,随同其他文件一起报送并对外披露。

    二、董事会的责任

  西山科技董事会的责任是按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告[2022]15 号）《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及相关格式指引的要求，编制《2023 年度募集资金存放与使用情况专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

    三、注册会计师的责任

  我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对西山科技董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

    四、工作概述

  我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务,中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的

            重庆西山科技股份有限公司

          2023年度募集资金存放与使用情况

                      专项报告

  根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及相关格式指引规定，重庆西山科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了募集资金 2023 年度存放与实际使用情况的专项报告。

  一、募集资金基本情况

  （一）实际募集资金金额和资金到账时间

  根据中国证券监督管理委员会签发的证监许可〔2023〕804号文《关于同意重庆西山科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》，重庆西山科技股份有限公司获准向社会公开发行人民币普通股（A股）股票13,250,367.00股，每股发行价格135.80元，募集资金总额为1,799,399,838.60元，扣除不含税发行费用167,871,195.30元后，本公司本次募集资金净额为1,631,528,643.30元。

  募 集 资 金 总 额扣 除尚 需 支 付 的 保荐 及承 销 费 用 ( 不含 税 ) 人 民 币
144,246,606.67元后的金额1,655,153,231.93元，已由主承销商东方证券承销保荐有限公司于2023年6月1日汇入公司在中国农业银行股份有限公司重庆江北支行开立的账号为31050101046885765的人民币账户内，并经永拓会计师事务所（特殊普通合伙）出具永证验字（2023）第210011号《验资报告》予以验证。

    （二）募集资金使用和结余情况

                    项 目                          金额（元）                说明

  募集资金到账验资金额                                1,655,153,231.93

  减：置换以自筹资金预先支付的发行费用                    5,582,076.08

      支付发行费用                                      17,634,528.38

  募集资金净额+尚未支付的印花税                                        含尚未支付的印花税
                                                      1,631,936,627.47  407,984.17 元

  减：置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金            128,241,703.26

      本期募集资金使用                                  87,006,724.83

      超募部分永久补充流动资金                          290,000,000.00


                    项 目                          金额（元）                说明

      使用闲置募集资金购买大额存单或理财产品

  净额                                                  705,000,000.00

  加：扣除手续费后利息收入和理财收益                      6,820,912.32

  截止 2023 年 12 月 31 日募集资金专户余额                428,509,111.70

  二、募集资金管理情况

  为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关规定，结合公司实际情况，制定了《重庆西山科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），对募集资金的存储、使用及管理等方面做出了明确的规定，在制度上保证募集资金的规范使用。

  根据上述管理制度的规定，公司对募集资金实行专户管理。公司募集资金存放于专用银行账户，并与保荐机构、银行签订了募集资金专户存储三方监管协议，明确了各方的权利和义务，以保证专款专用，上述监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。

  截止 2023 年 12 月 31 日，募集资金专用账户的存储情况如下：

              开户银行                        账号            募集资金余额      备注

                                                                  （元）

 中国农业银行股份有限公司重庆江北支行    31050101046885765        495,546.53

 重庆农村商业银行股份有限公司两江分行  5101010120010020159    221,697,411.30

 重庆农村商业银行股份有限公司两江分行  5101010120010020175    88,324,722.34

 中信银行股份有限公司重庆分行          8111201011666688888    43,424,271.22

 中信银行股份有限公司重庆分行          8111201019066699999    37,223,806.55

 兴业银行股份有限公司重庆两江金州支行    346220100100076746      37,343,353.76

              合    计                          /            428,509,111.70

  三、本年度募集资金的实际使用情况

  （一）募集资金投资项目的资金使用情况

  截止 2023 年 12 月 31 日，募投项目的资金使用情况详见“募集资金使用
情况对照表”。

  （二）募集资金先期投入及置换情况

  本公司于 2023 年 6 月 21 日召开公司第三届董事会第十七次会议，审议通
过了《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币 128,241,703.26 元置换预先投入募集项目的自筹资金，使用募集资金人民币 5,582,076.08 元置换以自筹资金预先支付的发行费用，合计使用募集资金人民币 133,823,779.34 元置换前述预先投入的自筹资金。具体内容详见公
司于 2023 年 6 月 22 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《重
庆西山科技股份有限公司关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金公告》（公告编号：2023-011）。

  上述事项已经由永拓会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并出具《关于重庆西山科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（永证专字(2023)第 310399 号）。东方证券承销保荐有限公司已对上述事项进行核查并出具了《东方证券承销保荐有限公司关于重庆西山科技股份有限公司使用募集资金置换预先投入的自筹资金的核查意见》。

  截止 2023 年 12 月 31 日，公司置换预先投入募集项目的自筹资金为人民币
128,241,703.26 元，已全部置换完成。

  （三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

  报告期内，本公司不存在使用募集资金暂时补充流动资金的情况。

  （四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

  本公司于 2023 年 6 月 14 日召开公司第三届董事会第十六次会议，审议通
过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币 100,000 万元（包含本数）的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自本次董事会审议通过之日起 12 个月。在前述额度及期限范围内，资金可以循环滚动使用。

  截止 2023 年 12 月 31 日，本公司使用闲置募集资金进行现金管理的情况如
下：


                                                                          单位：元

机构名称        产品名称        认购金额        起息日      到期日    预期年化收益    收益
                                                                                  率

中国农业银行  汇利丰”2023 年
股份有限公司  第 5186 期对公定

              制人民币结构性存  570,000,000.00    2023/7/3  2024/6/14  0.18%-2.35%

重庆江北支行      款产品                                                                    保本

              “汇利丰”2023                                                                浮动
中国农业银行  年第 5209 期对公