英特科技:2023年年度内部控制自我评价报告

【摘要】根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合浙江英特科技股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司2023年12月3...

  根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合浙江英特科技股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。管理层负责组织和领导企业内部控制的日常运行。 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带法律责任。

    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部 控制有效性评价结论的因素。


    在董事会审计委员会直接领导下，审计部负责内部控制的检查和监督工作， 对公司及全资子公司内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查 和评估；对公司及全资子公司的会计资料及其他有关经济资料，以及所反映的财 务收支及有关的经济活动的合法性、合规性、真实性和完整性进行了审计。

    公司内部控制体系符合《企业内部控制基本规范》及配套指引等有关法规的 规定；各项制度均得到了充分有效的实施，能够适应公司现行管理和发展的需 要，在公司经营管理各个业务环节发挥了较好的管理控制作用，能够真实、准 确、及时、完整地完成信息披露，确实保护公司和所有投资者的利益，能够对公 司各项业务的健康运行及经营风险的控制提供保证。

    合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完 整；提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。

    1、全面性原则。内部控制贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及其所属 单位的各种业务和事项。

    2、重要性原则。内部控制在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险 领域。

    3、制衡性原则。内部控制在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方 面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。

    4、适应性原则。内部控制与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平 等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。

    5、成本效益原则。内部控制权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有 效控制。

    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。纳入评价范围的主要单位包括：截至2023年12月31日，公司本部及其所属 部门、全资子公司及其所属部门。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报 表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。公司 在确定内部控制评价范围时，全面考虑了公司及所有部门、下属单位的所有业务 和事项。

    纳入评价范围的主要业务和事项包括：治理结构、组织机构、内部审计、人 力资源、发展战略、企业文化、资金管理、销售业务、采购业务、资产管理、关
 联交易、募集资金管理、担保管理、投资管理、研究与开发、财务报告、信息管 理、内部信息传递等主要业务流程等。

    重点关注的高风险领域主要包括：资金管理、销售业务、采购业务、资产管 理、财务报告、担保管理与投资管理等。上述纳入评价范围的单位、业务和事项 以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

    纳入评价范围的主要业务和事项具体如下：

    公司根据《公司法》《公司章程》和其他有关法律法规的规定，设立了股东 大会、董事会、监事会和管理层，并在公司章程中列明各自的权利义务，制定了 各会的议事规则及工作细则，明确了决策、执行、监督的职责权限，形成科学有 效的职责分工和制衡机制。

    公司按照《公司法》《证券法》和《公司章程》等法律和相关规定建立了规 范的法人治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成 科学有效的职责分工和制衡机制。股东大会是公司最高权力机构，制定了《股东 大会议事规则》，对股东大会的性质、职权及股东大会的召集与通知、提案、表 决、决议等工作程序作出了明确规定。该规则的制定并有效执行，保证了股东大 会依法行使重大事项的决策权，有利于保障股东的合法权益。

    董事会是公司的常设决策机构，对股东大会负责，对公司经营活动中的重大 决策问题进行审议并作出决定，或提交股东大会审议公司。董事会下设战略委员 会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专门委员会，专门委员会 委员均由公司董事、独立董事担任。公司制定了《董事会议事规则》《独立董事 工作制度》《董事会战略委员会议事规则》《董事会审计委员会议事规则》《董 事会薪酬与考核委员会议事规则》《董事会提名委员会议事规则》，规定了董事 的选聘程序、董事的义务、董事会的构成和职责、董事会议事规则、独立董事工 作程序、各专门委员会的构成和职责等。这些制度的制定并有效执行，能保证专 门委员会有效履行职责，为董事会科学决策提供帮助。

    监事会是公司的监督机构，负责对公司董事、高级管理人员或管理层的行为 及公司财务进行监督。公司监事会由3名监事组成，其中1名为职工代表。公司制 定了《监事会议事规则》，对监事的职责、监事会职权、监事会的召集与通知、
 决议等作了明确规定。该规则的制定并有效执行，有利于充分发挥监事会的监督 作用，保障股东利益、公司利益及员工合法利益不受侵犯。

    总经理全面负责公司的日常经营管理活动，组织实施董事会的决议。公司制 定了《总经理工作细则》，规定了总经理职责、总经理办公会、总经理报告制 度、监督制度等内容。这些制度的制定并有效执行，确保了董事会的各项决策得 以有效实施，提高了公司的经营管理水平与风险防范能力。

    公司根据其实际情况和业务特征，设立了审计部、财务部、销售部、制造 部、技术部、质量部、总经办、证券投资部等职能部门。公司的各个职能部门和 分支机构能够按照公司制定的管理制度，在管理层的领导下规范运作。公司已形 成了与实际情况相适应的、有效的经营运作模式，组织机构分工明确、职能健全 清晰，保证了公司生产经营活动的有序进行。

    为保证审计工作的正常开展，公司制定了《董事会审计委员会议事规则》和 《内部审计制度》，明确了审计部的工作职责。《内部审计制度》明确规定在审 计委员会下设立审计部，在审计委员会指导下独立开展审计工作，对审计委员会 负责，向审计委员会报告工作；审计部独立于公司其他机构和部门发挥作用，任 何组织和个人不得拒绝、阻碍审计人员执行任务，保证了审计的独立性和客观 性。审计委员会下设审计部，配备专门的内部审计人员，具备了必要的专业知识 和从业经验。审计部年初制定年度审计计划及工作程序，对公司内部控制设计及 运行的有效性进行监督检查。包括对定期财务报告进行审阅，对公司及分子公司 内部控制运行情况、财务状况等进行内部审计，重点关注企业经营管理中潜在的 风险及漏洞，提出审计建议及意见，出具书面报告并上报审计委员会及公司管理 层。

    公司坚持“以人为本”的人才理念，严格按照《劳动法》和《劳动合同法》 管理人力资源事务，公司根据发展战略，结合人力资源现状和未来需求预测，建 立人力资源目标，制定人力资源总体规划和管理制度，对人员录用、员工培训、 辞退与辞职、工资薪酬、福利保障、绩效考核、晋升与奖惩等进行了详细规定， 明确人力资源的管理要求，提高了人力资源对企业战略的支撑能力。公司切实加

    公司以“致力于高效节能、健康舒适的绿色产品，改善人类生态环境”为企 业使命，恪守“产品领先，科技创新，精益管理”的经营理念，以“发展成为全 球技术领先的换热器研发制造企业”为企业愿景，立足国内，面向世界，全力打 造成为世界一流的换热器研发制造企业。

    公司致力于高效换热器的研发、生产及销售，以市场为导向，根据行业和客 户需求，通过自主研发、联合开发、技术引进等方式不断提高技术创新能力，研 发出具有前瞻性和自主知识产权的产品，引领行业发展。公司将以发行上市为契 机，通过募集资金投资项目的顺利实施，全面提升公司的生产能力，提高国内外 市场的占有率和品牌知名度， 力争把英特科技打造成为换热器行业的知名企业， 成为一家可持续发展和有社会责任感的公司。

    公司以现有高效换热器产品为基础，打造自有品牌特色，扩大公司换热器产 品的市场份额。同时，公司高度重视新产品的研究开发，计划在壳管式换热器、 套管式换热器专业化、规模化生产的基础上，逐步布局降膜式换热器的研发和生 产，注重拓展现有产品的应用范围，提高产品的市场适应性。公司将坚持以用户 为中心，重视用户体验反馈，不断提升客户满意度。

    公司注重企业文化建设，培育积极向上的价值观和社会责任感，倡导诚实守 信、爱岗敬业、开拓创新、注重客户价值、关注员工成长和团队协作精神，并通 过内部例会、内部系统、公司网站等开展合理化建议活动、员工培训等途径将公 司价值观渗透到全公司，还通过积极安排各类主题活动，增强了员工的凝聚力和 团队意识，促进了企业文化建设。企业文化逐步成为公司经营和管理活动的价值 指引。

  公司根据战略目标及发展思路，制定了年度经营计划，根据年度经营目标和计划，建立了较为系统、有效的风险评估体系。在对客户和供应商进行选择时，对信用程度进行认真调查和评价，防范发生经营风险。对各个环节可能出现的战略风险、财务风险、市场风险、运营风险、法律风险等及时识别，实施了有效的风险评估，并能够及时发现并采取应对措施，做到风险可控，以保障公司的可持续发展。
对重大投资进行决策时，充分对项目进行论证及可行性研究，分析风险并提出防范应对措施。

  根据相关法律法规及公司规章制度的规定，公司对货币资金的收支和保管业务建立了严格的授权审批程序。公司设置了合理的组织机构和岗位，明确货币资金各个环节的职责权限和岗位分离要求；遵循现金、银行账户、票据、印鉴管理的相关规定，切实保护公司货币资金安全。

  公司设立销售部，明确部门及岗位的权责及相互制约要求与措施，实现对销售计划、客户与开发管理、合同管理、价格管理、客户信用管理、发货控制、收款、退换货、客户验收、维保期限等方面的管理。公司销售部同时负责市场调查，要求充分了解客户的产品需求、规模、购买力、信用状况等信息，做好反馈，必要时并及时调整销售策略。公司销售部门协同财务部门对客户的信用情况进行评估，并进行日常客户管理，有效防范了信用风险。所有销售回款均由财务部门收取与核算，销售人员不接触销售现款；财务部与客户核对应收账款余额，并将应收款项的催收信息传递给销售业务员，由其负责催收。报告期内，销售管理的各环节控制措施能被有效地执行。

  公司由采购部门从事原材料等采购业务，要求采购人员严格坚持廉洁原则。同时，公司重视供应商管理，对合作供应商定期进行考核、考察，推动供应商竞争机制和奖惩措施，促使供应商在产品品质、服务质量、价格等方面持续改善。公司制定了采购框架协议和采购订单模板，采购按照计划严格执行，