凯淳股份:容诚专字[2024]200Z0033号上海凯淳实业股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

【摘要】募集资金年度存放与使用情况鉴证报告上海凯淳实业股份有限公司容诚专字[2024]200Z0033号容诚会计师事务所(特殊普通合伙)中国·北京目录序号内容页码1募集资金年度存放与使用情况鉴证报告1-32募集资金年度存放与使用情况专项报告4-7容...

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

          上海凯淳实业股份有限公司

              容诚专字[2024]200Z0033 号

        容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

                  中国·北京


                      目  录

 序号                    内    容                    页码

1      募集资金年度存放与使用情况鉴证报告            1-3

2      募集资金年度存放与使用情况专项报告            4-7


                                                                                                    容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
                                                                                                总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
          募集资金年度存放与使用情况鉴证报告  外经贸大厦 15 层 /922-926 (100037)
                                                                                                      TEL:010-66001391FAX:010-66001392
                                                                                                                E-mail:bj@rsmchina.com.cn
                                                                                                            https://www.rsm.global/china/
                                              容诚专字[2024]200Z0033 号

上海凯淳实业股份有限公司全体股东：

  我们审核了后附的上海凯淳实业股份有限公司（以下简称凯淳股份公司）董
事会编制的 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。

    一、 对报告使用者和使用目的的限定

  本鉴证报告仅供凯淳股份公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他
目的。我们同意将本鉴证报告作为凯淳股份公司年度报告必备的文件，随其他文
件一起报送并对外披露。

    二、 董事会的责任

  按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市
公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的规定编制《关于募集资金年度存放与
使用情况的专项报告》是凯淳股份公司董事会的责任，这种责任包括保证其内容
真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

    三、 注册会计师的责任

  我们的责任是对凯淳股份公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

    四、 工作概述

  我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴
证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工
作为发表意见提供了合理的基础。

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    五、 鉴证结论

  我们认为，后附的凯淳股份公司 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了凯淳股份公司 2023 年度募集资金实际存放与使用情况。

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  （此页无正文，为上海凯淳实业股份公司容诚专字[2024]200Z0033 号募集资金年度存放与使用情况鉴证报告之签字盖章页。）

 容诚会计师事务所              中国注册会计师：

 （特殊普通合伙）                                沈重（项目合伙人）
    中国·北京                  中国注册会计师：

                                                  沈洁

                              2024 年 4 月 19 日

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上海凯淳实业股份有限公司                                          募集资金年度存放与使用情况专项报告

                    上海凯淳实业股份有限公司

            关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告

    根据深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上
市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的规定，将上海凯淳实业股份有限公司（以下简称公司）2023 年度募集资金存放与使用情况报告如下：

    一、募集资金基本情况

    （一）实际募集资金金额、资金到位时间

    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2021]1503 号文核准，公司于 2021 年 5 月
向社会公开发行人民币普通股（A 股）2,000 万股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价为人民币 25.54 元，应募集资金总额为人民币 51,080.00 万元，根据有关规定扣除发行
费用 6,477.25 万元后，实际募集资金金额为 44,602.75 万元。该募集资金已于 2021 年 5
月到账。上述资金到账情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2021]201Z0021 号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。

    （二）募集资金使用及结余情况

    2023 年度，公司募集资金使用情况为：直接投入募集资金项目 14,308.41 万元。截
止 2023 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金 35,796.74 万元，扣除累计已使用募集资
金后，募集资金余额为 10,357.26 万元，其中累计募集资金专用账户利息收入 1,551.25万元（2023 年度：407.72 万元）。

    二、募集资金存放和管理情况

    根据有关法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

    2021 年 5 月 19 日，公司与招商银行股份有限公司上海青浦支行（以下简称“招行青
浦支行”）和东方证券承销保荐有限公司（以下简称“东方证券”）签署《募集资金三方监管协议》，在招行青浦支行开设募集资金专项账户（账号：121908867910918）。2021

上海凯淳实业股份有限公司                                          募集资金年度存放与使用情况专项报告

年 5 月 20 日，公司与中国银行股份有限公司上海市徐汇支行（以下简称“中行徐汇支行”）和东方证券承销保荐有限公司（以下简称“东方证券”）签署《募集资金三方监管协议》，
在中行徐汇支行开设募集资金专项账户（账号：446881520687）。2021 年 5 月 20 日，公
司与花旗银行（中国）有限公司上海分行（以下简称“花旗上海分行”）和东方证券承销保荐有限公司（以下简称“东方证券”）签署《募集资金三方监管协议》，在花旗上海分行开设募集资金专项账户（账号：1777794228）。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。2023 年，公司变更部分募投项目实施主体和实施地点、延长实施期限及调整募投项目投资结构。2023 年 4月 14 日，公司与中国银行股份有限公司上海市徐汇支行、上海沛香信息科技有限公司（以下简称“沛香科技”）、东方证券承销保荐有限公司共同签署了《募集资金四方监管协议》，在中行徐汇支行开设募集资金专项账户（账号：442984464715）。

    截至 2023 年 12 月 31 日止，募集资金存储情况如下：

                                                      金额单位：人民币万元

            银 行 名 称                    银行账号                  余额

 中国银行股份有限公司上海市徐汇支行 446881520687                                  -

 中国银行股份有限公司上海市徐汇支行 442984464715                              305.39

 招商银行股份有限公司上海青浦支行  121908867910918                        10,017.71

 花旗银行（中国）有限公司上海分行  1777794228                                34.16

              合    计                                                      10,357.26

    三、2023 年度募集资金的实际使用情况

    （一）募投项目资金使用情况

    2023 年度，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币 14,308.41 万元，各
项目的投入情况及效益情况详见附表 1。

    （二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

    2023 年 3 月 17 日，公司召开了第三届董事会第二次会议和第三届监事会第二次会
议，于 2023 年 4 月 12 日召开了 2023 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更
部分募投项目实施主体及实施地点的议案》《关于调整部分募投项目投资结构及投资进度的议案》，同意变更公司募集资金投资项目“品牌综合服务一体化建设项目”和“智

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能数字化技术支持平台建设项目”的实施地点和调整内部投资结构，并同意“品牌综合服务一体化建设项目”建设延期、“智能数字化技术支持平台建设项目”的实施主体由
公司变更为公司全资子公司沛香科技。具体内容详见 2023 年 3 月 20 日公司于巨潮资讯
网披露的《关于变更部分募投项目实施主体和实施地点、延长实施期限及调整募投项目投资结构的公告》（