中环海陆:2023年度财务决算报告

【摘要】张家港中环海陆高端装备股份有限公司2023年度财务决算报告张家港中环海陆高端装备股份有限公司(以下简称“公司”)2023年12月31日的资产负债表、2023年度的利润表、2023年度的现金流量表、2023年度的所有者权益变动表和相关财务报表...

          张家港中环海陆高端装备股份有限公司

                    2023 年度财务决算报告

    张家港中环海陆高端装备股份有限公司(以下简称“公司”)2023 年 12 月 31
 日的资产负债表、2023 年度的利润表、2023 年度的现金流量表、2023 年度的所 有者权益变动表和相关财务报表附注经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计， 并出具标准无保留意见的审计报告。根据审计结果，2023 年度公司的主要财务 指标和财务状况如下：

    一、主要财务指标

      项目            2023 年度            2022 年度        变动幅度

    营业收入          624,618,029.05    1,041,704,667.56      -40.04%

    利润总额          -33,300,128.12      37,664,677.65      -188.41%

 归属于上市公司普      -32,190,380.77      39,682,981.42      -181.12%
 通股股东的净利润

基本每股收益（元/                -0.32                0.40      -180.48%
      股）

稀释每股收益（元/                -0.32                0.40      -180.48%
      股）

      项目        2023 年 12 月 31 日    2022 年 12 月 31 日    变动幅度

    资产总额        1,681,487,239.20    1,928,315,762.30      -12.80%

 归属于上市公司普    1,039,265,602.01    1,075,445,297.74        -3.36%
 通股股东的净资产

    二、财务状况分析

    （一） 资产情况比较表


    项目        2023 年 12 月 31 日  2022 年 12 月 31 日  变动幅度  情况说明

  货币资金        212,551,653.98    473,637,514.88  -55.12%    1

交易性金融资产      202,000,000.00                -  100.00%    2

  应收票据          22,215,207.60    33,034,558.02  -32.75%    3

  应收账款        326,714,942.73    483,857,368.98  -32.48%    4

 应收款项融资        21,301,673.28    78,565,833.28  -72.89%    5

  预付款项          4,611,089.40    27,298,630.04  -83.11%    6

其他应收款          5,389,011.45        331,094.76  1527.63%    7

    存货          195,456,713.63    192,273,647.89    1.66%

 其他流动资产        5,328,844.24      8,466,639.55  -37.06%    8

  固定资产        549,203,871.20    298,880,451.68    83.75%    9

  在建工程          50,759,446.93    215,131,250.28  -76.41%    10

使用权资产            463,774.46      1,773,430.98  -73.85%    11

  无形资产          53,487,212.73    54,807,061.77    -2.41%

 长期待摊费用        2,395,944.91      4,725,399.49  -49.30%    12

递延所得税资产      12,818,339.68    11,941,622.91    7.34%

其他非流动资产      16,789,512.98    43,591,257.79  -61.48%    13

  资产总计      1,681,487,239.20  1,928,315,762.30  -12.80%

      2023 年期末资产总计 1,681,487,239.20 元，主要资产变动说明如下：

      1、货币资金同比减少 55.12%，主要系报告期进行现金管理减少所致。

      2、交易性金融资产本期新增，主要系报告期进行现金管理增加所致。

      3、应收票据同比减少 32.75%，主要系报告期收到的应收票据减少所致。

      4、应收账款同比减少 32.48%，主要系报告期回款所致。

      5、应收款项融资同比减少 72.89%，主要系报告期收到的票据减少所致。

      6、预付款项同比减少 83.11%，主要系本报告期期末预付原材料款减少所致。
      7、其它应收款同比增加 1527.63%，主要系本报告期内保证金增加所致。

      8、其他流动资产同比减少 37.06%，主要系预交企业所得税减少所致。

      9、固定资产同比增加 83.75%，主要系本报告期内募投项目转固所致。

      10、在建工程同比减少 76.41%，主要系本报告期内募投项目转固所致。

      11、使用权资产同比减少 73.85%，系本报告期房屋租赁折旧摊销所致。

      12、长期待摊费用同比减少 49.30%，主要系报告期摊销减少所致。


      13、其他非流动资产同比减少 61.48%，主要系预付工程设备款减少所致。

      （二） 负债情况比较表

    项目        2023 年 12 月 31 日  2022 年 12 月 31 日  变动幅度  情况说明

  应付票据        180,391,913.92    402,047,219.61  -55.13%    1

  应付账款        126,805,562.85    127,281,199.32    -0.37%

  合同负债            580,359.89      1,135,219.13  -48.88%    2

 应付职工薪酬        3,421,023.91      5,686,510.30  -39.84%    3

  应交税费            939,778.40        469,270.99  100.26%    4

其他应付款          2,344,703.00      2,076,972.63    12.89%

一年内到期的非          815,968.27      1,211,988.29  -32.68%    5

  流动负债

 其他流动负债        17,366,507.44    24,347,533.87  -28.67%

  应付债券        292,015,822.91    268,819,663.79    8.63%

  租赁负债                      -        758,182.00  -100.00%    6

  递延收益          14,663,378.00    15,927,055.45    -7.93%

递延所得税负债        2,876,618.60      3,109,649.18    -7.49%

  负债合计        642,221,637.19    852,870,464.56  -24.70%

      2023 年期末负债合计 642,221,637.19 元，比 2022 年末减少 24.68%，主要
  负债变动说明如下：

      1、应付票据同比减少 55.13%、主要系本报告期内开具银行承兑支付采购款
  增加所致。

      2、合同负债同比减少 48.88%，系预收合同款减少所致。

      3、应付职工薪酬同比减少 39.84%，系本期预提的工资、奖金减少所致。

      4、应交税费同比增加 100.26%，主要系本报告期计提的房产税。

      5、一年内到期的非流动负债同比减少 32.68%，系本报告期一年内到期的租
  赁负债减少所致。

      6、租赁负债同比减少 100.00%，系本报告期支付房屋租赁款导致余额减少
  所致。

      （三） 权益情况比较表

    项目      2023 年 12 月 31 日  2022 年 12 月 31 日  变动幅度  情况说明

    股本        100,000,437.00      100,000,000.00    0.00%


其他权益工      88,864,653.09      88,868,109.07    0.00%

  具

 资本公积      517,822,354.06      517,808,641.96    0.00%

 盈余公积        42,251,854.67      42,251,854.67    0.00%

未分配利润      290,326,303.19      326,516,692.04  -11.08%

所有者权益    1,039,265,602.01    1,075,445,297.74    -3.36%

  合计

    2023 年期末所有者权益合计 1,039,265,602.01 元。

    （四） 利润情况比较表

    项目          2023 年度        2022 年度      变动幅度  情况说明

  营业收入        624,618,029.05 1,041,704,667.56    -40.04%    1

  营业成本        587,078,501.92  944,440,796.32    -37.84%    2

 税金及附加        1,716,664.34    1,618,746.82      6.05%

  销售费用          9,303,235.15    9,947,552.71    -6.48%

  管理费用        23,780,725.50    29,226,148.98    -18.63%

  研发费用        20,733,335.02    34,065,511.41    -39.14%    3

  财务费用        10,248,890.16  -11,133,043.53    192.06%    4

  其他收益          5,031,418.35    10,274,778.41    -51.03%    5

  投资收益          2,508,291.66    1,282,506.11    95.58%    6

 信用减值损失      -4,521,606.68    -5,695,843.00    -20.62%

 资产减值损失      -5,472,331.16    -1,7