中环海陆:2023年度募集资金存放与使用情况鉴证报告

【摘要】张家港中环海陆高端装备股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告大华核字[2024]0011011194号大华会计师事务所(特殊普通合伙)DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartn...

张家港中环海陆高端装备股份有限公司

  募集资金存放与使用情况鉴证报告

              大华核字[2024]0011011194 号

大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )

DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）


        张家港中环海陆高端装备股份有限公司

          募集资金存放与使用情况鉴证报告

                          （2023 年度）

                      目    录                    页  次
一、  募集资金存放与使用情况鉴证报告                  1-2
二、  张家港中环海陆高端装备股份有限公司 2023        1-14
      年度募集资金存放与使用情况的专项报告


                                                                              大华会计师事务所（特殊普通合伙）
                                                            北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
                                                              电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
                                                                                      www.dahua-cpa.com
  募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告

                                                      大华核字[2024]0011011194 号
张家港中环海陆高端装备股份有限公司全体股东：

    我们审核了后附的张家港中环海陆高端装备股份有限公司（以下简称中环海陆公司）《2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。

    一、董事会的责任

    中环海陆公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对中环海陆公司募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对中环海陆公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

    在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以

                                    大华核字[2024]0011011194 号募集资金存放与使用情况鉴证报告

及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

    三、 鉴证结论

    我们认为，中环海陆公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了中环海陆公司 2023 年度募集资金存放与使用情况。

    四、对报告使用者和使用目的的限定

    本报告仅供中环海陆公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为中环海陆公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

 大华会计师事务所(特殊普通合伙)    中国注册会计师：

                                                    孙广友
          中国·北京              中国注册会计师：

                                                    王大凯
                                  二〇二四年四月二十二日

          张家港中环海陆高端装备股份有限公司

      2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告

    一、募集资金基本情况

    （一）首次公开发行 A 股股票募集资金情况

    经中国证券监督管理委员会“证监许可[2021]1869 号”文核准，并经深圳证券交易所同意，
本公司于 2021 年 7 月向社会公众公开发行普通股（A 股）股票 2,500 万股，每股面值 1 元，
每股发行价 13.57 元。公司共募集资金 339,250,000.00 元，扣除发行费用 58,880,239.75 元（不
含增值税）后，募集资金净额为 280,369,760.25 元。

    截止 2021 年 7 月 28 日，本公司上述发行股票募集的资金已全部到位，业经容诚会计师
事务所（特殊普通合伙）以“容诚验字[2021]216Z0027 号”验资报告验证确认。

    截止 2023 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入资金 241,532,405.80 元，其中：
公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目 135,935,659.22 元；于 2021 年
7 月 28 日起至 2022 年 12 月 31 日止会计期间使用募集资金 93,186,066.58 元；本年度使用募
集资金 12,410,680.00 元。截止 2023 年 12 月 31 日，募集资金余额为 2,470,408.16 元。

                                                              （金额单位：元）

                项目                  以前年度金额        本期金额          累计金额

  实际募集资金总额                        339,250,000.00                        339,250,000.00

  减：支付发行费用                        58,880,239.75                          58,880,239.75

  募集资金净额                            280,369,760.25                        280,369,760.25

  减：置换自筹资金                        135,935,659.22                        135,935,659.22

  减：置换使用银行承兑汇票方式支付        20,605,999.99                          20,605,999.99
  资金

  减：募集资金投资项目支出                57,216,906.34      12,410,680.00      69,627,586.34

  减：补充流动资金项目支出                15,363,160.25                          15,363,160.25

  减：以闲置募集资金购买通知存款、

  协定存款、定期存款等存款形式的产        152,535,735.84      44,000,000.00      196,535,735.84
  品

  加：以闲置募集资金购买通知存款、

  协定存款、定期存款等存款形式的产        122,535,735.84      37,000,000.00      159,535,735.84
  品到期赎回

  加：以闲置募集资金购买通知存款、

  协定存款、定期存款等存款形式的产          262,812.44          148,958.34          411,770.78
  品到期转回的利息收入

  减：以闲置募集资金暂时补充流动资        49,999,906.00                          49,999,906.00
  金

  加：以闲置募集资金暂时补充流动资        29,999,906.00      20,000,000.00      49,999,906.00


                项目                  以前年度金额        本期金额          累计金额

  金转回

  加：募集资金专户利息收入减除手续          438,194.54            7,238.86          445,433.40
  费

  减：结项余额转出                          224,150.47                            224,150.47

  期末募集资金专户余额                                        2,470,408.16        2,470,408.16

    （二）2022 年公开发行可转换债券募集资金管理情况

    经中国证券监督管理委员会“证监许可[2022]1499 号”文核准，本公司于 2022 年 8 月向不
特定对象公开发行面值总额为 36,000.00 万元的可转换公司债券，每张面值为人民币 100 元，
共 360.00 万张，期限为 6 年。公司本次共募集资金 360,000,000.00 元，扣除相关的发行费用
10,797,141.51 元(不含增值税)后，募集资金净额为 349,202,858.49 元。

    截止 2022 年 8 月 18 日，本公司上述发行可转债募集的资金已全部到位，业经容诚会计
师事务所（特殊普通合伙）以“容诚验字[2022] 210Z0022 号”验资报告验证确认。

    截止 2023 年 12 月 31 日，公司对募集资金投资项目累计投入资金 211,896,737.03 元，其
中：公司于募集资金到位之前利用自有资金预先投入募集资金投资项目 63,503,727.81 元；于
2022 年 8 月 18 日起至 2022 年 12 月 31 日止会计期间使用募集资金 132,249,800.00 元；本年度
使用募集资金 16,143,209.22 元。截止 2023 年 12 月 31 日，募集资金专户余额为 1,109,286.78
元。

                                                              （金额单位：元）

                项目                  以前