悦安新材:光大证券股份有限公司关于江西悦安新材料股份有限公司2024年度日常关联交易预计的核查意见

【摘要】光大证券股份有限公司关于江西悦安新材料股份有限公司2024年度日常关联交易预计的核查意见光大证券股份有限公司（以下简称“光大证券”或“保荐机构”）作为江西悦安新材料股份有限公司（以下简称“悦安新材”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市...

                  光大证券股份有限公司

              关于江西悦安新材料股份有限公司

            2024 年度日常关联交易预计的核查意见

  光大证券股份有限公司（以下简称“光大证券”或“保荐机构”）作为江西悦安新材料股份有限公司（以下简称“悦安新材”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市的持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》以及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定，对悦安新材 2024 年度日常关联交易预计的事项进行了审慎核查，核查情况及核查意见如下：

    一、日常关联交易基本情况

    （一）日常关联交易履行的审议程序

  公司于 2024 年 4 月 20 日召开第二届董事会独立董事 2024 年度第二次专门
会议，审议通过了《关于 2024 年度日常关联交易预计的议案》，并经公司全体独立董事一致同意，形成以下意见：公司预计的 2024 年度日常关联交易属于公司正常经营范围内发生的常规业务，没有损害公司和股东、特别是中小股东的利益，交易各方均遵循了自愿、公平、公正的原则，符合关联交易管理要求的公允性原则，不影响公司独立性，不会对公司的持续经营能力、盈利能力及资产状况构成不利影响，独立董事一致同意该议案并将该议案提交公司董事会审议。

  公司于 2024 年 4 月 20 日召开第二届董事会第十六次会议，审议通过了《关
于 2024 年度日常关联交易预计的议案》，关联董事李上奎先生、于缘宝先生、李博先生回避表决，出席会议的非关联董事一致同意该议案。表决程序符合《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》等法律法规以及《江西悦安新材料股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定。

  公司于 2024 年 4 月 20 日召开第二届监事会第十四次会议，审议通过了《关
于 2024 年度日常关联交易预计的议案》，监事会认为：本次交易遵循“公开、公平、公正”的市场原则，交易价格以市场价格为基础协商确定，符合相关法律法规和《公司章程》及《关联交易管理制度》的规定，不存在损害公司和全体股东利益的行为，不存在向关联方进行利益输送的情形，不会对公司的独立性产生不利影响，不会对关联方形成依赖。公司本次与关联方发生的关联交易是公司日常生产经营所需，有利于双方业务发展，监事会同意关于 2024 年度日常关联交易预计事项。

  本次日常关联交易预计事项在董事会决策权限范围内，无需提交公司股东大会审议。


      （二）2024 年日常关联交易预计金额和类别

                                                                                                                            单位：万元

                                                        占同类业务比 本年年初至披露日与关 上年实际发生 占同类业务比  本次预计金额与上年
  关联交易类别          关联人        本次预计金额    例（%）  联人累计已发生的交易    金额      例（％）    实际发生金额差异较
                                                                              金额                                          大的原因

                    昶联金属材料应用制                                                                              预计 2024 年下游需求
向关联人销售商品    品（广州）有限公司（以        761.89          4.85                21.12        284.75          2.96 逐渐恢复，将增加对公
                    下简称“昶联金属”）                                                                              司的产品采购规模

                    江西悦赣气体有限公

向关联人销售商品    司（以下简称“江西悦          75.00          2.14                0.00          0.00            -                  -
                    赣”）

                    赣州悦锂新能源有限                                                                              2024 年预计产线投产，
向关联人销售商品    公司（以下简称“赣州        235.53          73.29                4.08          0.00            - 向公司采购的气体等
                    悦锂”）                                                                                          辅材增加

                    悦安海风（海南）新材                                                                              预计向悦安海风销售
向关联人销售商品    料科技有限公司（以下        265.49          60.24                0.00          7.43          0.38 的防冰冻等材料增加
                    简称“悦安海风”）

      小计                                    1,337.91            -                25.20        292.18            -                  -

向关联人采购商品    昶联金属                    185.50                              12.23          1.31          0.08 公司根据经营规划，预
                                                                                                                      计向其采购少量商品

                                                                                                                      合作更成熟，公司向江
向关联人采购商品    江西悦赣                  1,528.60          54.04              289.49        304.67        26.81 西悦赣采购的气体辅
                                                                                                                      材增加，以降低生产成
                                                                                                                      本


                                                        占同类业务比 本年年初至披露日与关 上年实际发生 占同类业务比  本次预计金额与上年
  关联交易类别          关联人        本次预计金额    例（%）  联人累计已发生的交易    金额      例（％）    实际发生金额差异较
                                                                              金额                                          大的原因

                    赣州紫悦新能源科技                                                                              合作更成熟，公司向赣
向关联人采购商品    有限公司（以下简称        190.77          4.01                4.50        12.91          0.46 州紫悦采购的光伏发
                    “赣州紫悦”）                                                                                    电增加，以降低能耗成
                                                                                                                      本

                    悦安空天（苏州）材料

向关联人技术咨询    科技有限公司（以下简          70.80          21.45                0.00          0.00          0.00 销售业务咨询服务费
                    称“悦安空天”）

向关联人技术咨询    悦安海风                    31.86          9.65                0.00          0.00          0.00 销售业务咨询服务费

      小计                                    2,007.53            -              306.22        318.89            -                  -

向关联人出租房屋    江西悦锂                      2.20          7.21                0.55          4.59        33.09 出租厂房

                    赣州清悦材料科技有

向关联人出租房屋    限公司（以下简称“赣          0.99          3.24