齐心集团:内部控制自我评价报告

【摘要】证券代码：002301证券简称：齐心集团深圳齐心集团股份有限公司2023年度内部控制自我评价报告深圳齐心集团股份有限公司全体股东：根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《企业内部控制基本规范》及其配套指引的...

证券代码：002301                                                      证券简称：齐心集团

                  深圳齐心集团股份有限公司

                2023 年度内部控制自我评价报告

深圳齐心集团股份有限公司全体股东：

    根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合深圳齐心集团股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

    一、重要声明

    公司董事会及全体董事保证本报告不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经营管理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。

    公司内部控制的目标是：合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

    二、内部控制评价结论

    根据公司内部控制重大缺陷的认定标准，在内部控制评价报告基准日，公司不存在财务
报告内部控制重大缺陷。公司董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的
要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定标准，在内部控制评价报告基准日，公司未
发现非财务报告内部控制重大缺陷。

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。


    三、内部控制评价工作情况

    （一）内部控制评价范围

    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

    纳入评价范围的主要单位包括：公司及其控股子公司。纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。
    纳入评价范围的主要业务和事项包括:

    1、公司治理层面：包含治理结构、组织机构、内部审计、人力资源、发展战略、企业文化等方面。

    2、业务流程层面：包含资金活动、资产管理、采购业务、生产管理、销售业务、财务报告、预算管理、投资与融资管理、信息系统管理等方面。

    3、重点关注的高风险领域主要包括：资金管理、关联交易、提供担保、募集资金管理与使用、重大投资、信息传递与披露等重要事项。

    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

    （二）内部控制遵循的原则

    1、全面性原则：内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项。

    2、重要性原则：内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。
    3、制衡性原则：内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。

    4、适应性原则：内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。

    5、成本效益原则：内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。
    （三）纳入评价范围的业务和事项情况

    1、内部环境

    （1）治理结构

    公司已按照《公司法》《证券法》等相关法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定，建立了较为完善的法人治理结构，设立了股东大会、董事会及其各专门委员会、监事会，形成了相互独立、相互制约、权责明确的工作机制，形成科学有效的职责分工、促进公司更好的规范运作。

    股东大会是公司最高权力机构。董事会向股东大会负责，是公司经营管理的决策机构，负责公司发展目标和重大经营活动的决策，维护公司和全体股东的合法权益。其中董事会下
设：战略委员会、审计委员会、提名委员会以及薪酬与考核委员会，促进董事会更全面、科学、高效的决策。公司的高级管理人员由董事会聘任，在董事会的领导下，由总经理全面负责公司的日常经营管理活动，组织实施董事会的各项决议。

    2023年7月，中国证监会发布《上市公司独立董事管理办法》，深圳证券交易所配套修订了《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等监管规则。根据最新修订发布的以上法律法规和规范性文件，结合公司实际情况，公司对《独立董事工作制度》、各专门委员会议事规则等治理制度进行了修订，从规则、制度层面更加清晰规范和有效保障了独立董事和专门委员会在公司治理中的勤勉履职和内控监督，促进了公司规范运作与稳健发展。

    监事会是公司内部的监督机构，向全体股东负责，对公司董事、高管及经理的履行职责的合法合规性及公司财务情况进行监督，维护公司及股东的合法权益。

    （2）组织机构

    公司按照《公司法》《证券法》等法律法规规定，在股东大会、董事会和监事会下，设立了符合公司业务规模和经营管理需要的组织机构，明确规定了各部门的主要工作职责，形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约、环环相扣的内部控制体系，在公司正常经营、扩大规模、提高质量、增加效益等方面都发挥了至关重要的作用。

    各业务板块、各子公司、各职能部门均按组织结构及权限实行运作管理，公司重大事项均按规定的权限和程序实行审批，实现了对主要业务环节和主要管理对象的控制和监督。各子公司根据自身的经营特点，不断完善持续提升决策执行和反馈评价系统，支撑公司进行有效的各项经营与管理活动。

    (3)内部审计

    公司董事会下设审计委员会，负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。公司内部设立内部审计部门，对公司内部控制制度的建立和实施、公司财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督。内部审计部门独立开展审计工作，对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。

    2023年度，公司持续完善内部审计和监督的权限和程序，加强公司内部控制制度的实施，不断建立健全反舞弊机制。内部审计部门严格按照《内部审计制度》，在赋予的职责和权限范围内独立行使审计监督职权，依照相关法律法规和公司内控管理制度及工作流程等规定，对公司生产经营各环节和子公司的财务收支及经济活动进行审计、检查和监督，对其经济效益的真实性、合理性、合法性做出合理有效的评价，发挥监督作用，促进了公司规范、高效、稳健经营，针对公司对外投资事项、购买和出售资产、对外但保事项、关联交易、募集资金的存放与使用等进行专项审计，保障公司重大经营活动按上市公司监管要求有效运行。


    (4)人力资源

    公司坚持以客户为中心，以奋斗者为本，建立和实施了较科学的聘用、培训、考核、奖惩、晋升和淘汰等人力资源管理制度，根据公司发展规划制定了有效的人力资源规划，保障了公司发展目标的实现，实现了人力资源的有效配置，营造和谐的工作环境和工作关系。

    公司通过董事会下设提名委员会、薪酬与考核委员会，在人力资源政策制定和实施方面给予原则指导及相关建议。

    公司持续加强人才体系建设，以业务发展需要的核心能力建设，以关键核心岗位人才梯队培养，开展支撑业务战略落地，建立以解决问题为导向、以文化为引领的人才培养体系建设与资源投入，致力于发展成为公司核心业务人才培育以及未来发展需要人才队伍的孵化基地。持续提升员工系统作战能力、激发组织活力、挖掘人才潜力、发展并储备人才梯队，打造人才竞争力成为企业可持续有质量增长助推器。

    公司在干部管理与培训方面，按照各层级能力发展需求及对组织的贡献程度，采取不同的培养策略并开展继任人才梯队培养计划。在业务能力培养方面，秉持“根据业务来，推动业务走”的理念，结合业务场景的挑战及需求、实施业务能力提升培养项目，加强内部专业知识沉淀积累，持续发展核心岗位专家队伍。

    (5)发展战略

    公司综合考虑宏观经济政策、国内外市场需求变化、行业发展趋势、竞争对手状况和内外部战略环境和运营环境等影响因素，结合公司实际情况，持续研究和充分论证公司未来发展战略及规划，制定目标清晰、操作可行的发展战略，并在不同的发展阶段和形势下，适时调整战略落地实施规划与举措，通过有效的战略管理合理规避战略风险并充分抓住战略机遇，确保公司未来持续稳健地发展和规范经营。

    公司以“提供高效的工作方式，与客户、员工、合作伙伴共同成长”为使命，以“以数字化连接商业活动，成为一家值得信赖的企业级全场景运营服务商”为愿景，以“客户第一、团队协作、拼搏担当、诚信正直、拥抱变化”为公司文化价值观，坚定“行稳见远，开放共生”的经营理念，通过持续构建开放的供应链、产业链、生态链，形成以数据驱动的数字业务形态，最终形成一个员工值得托付的、合作伙伴共生的、客户始终信赖的超级平台。

    (6)企业文化

    在公司发展战略和企业文化梳理发布下，公司建立了多元化的宣传渠道和方式，向企业员工和社会公众宣扬公司文化价值观，使文化建设融入到经营管理过程的同时，提高社会公众对企业的认知度。为支撑使命和愿景落地，并助力集团战略落地和业务发展，公司加大集团文化价值观和行为准则的内容和案例宣导，让文化深入人心，激发员工的工作热情和创造力，增强企业全员的凝聚力，以及以客户为中心的拼搏担当。


    2、风险评估

    公司根据战略目标及发展思路，结合办公行业和SaaS行业特点，建立了系统、有效的风险评估体系：根据设定的控制目标，全面系统地收集相关信息，准确识别内部风险和外部风险，及时进行风险评估。

    公司采用定量及定性相结合的方法进行风险分析及评估，对财务状况、资金状况、资产管理、运营管理等内部风险因素进行收集，为管理层制订风险应对策略提供依据，同时公司组织开展专项风险评估项目，定期报告对可能影响公司目标实现的各种内部外部风险，及时提出应对风险的策略措施。公司审计部及相关职能部门对公司总部及各子公司的主要业务流程进行风险识别、风险评估和内控测试，并针对所发现的风险及内控缺陷提出改善建议。

    3、控制活动

    为合理保证公司经营目标的实现，公司建立了相关的控制政策和程序，主要包括：业务流程与授权审批、会计系统控制、资产安全控制、募集资金使用与管理的控制等。

    （1）业务流程与授权审批

    建立健全公司经营业务的流程化建设，设立流程、关键风险控制点测评，建立以流程为中心的管理体系，追求企业组织的简单化和高效化。公司各项经营活动需审批业务必须要有明确的审批权限及流程，明确各岗位办理业务和事项的权限范围、审批程序和相应责任。

    2023年度，公司在持续按原授权规范的基础上，严格执行，保证各级管理层在授权范围内行使相应的职权，为了保证公司各项业务的合规性，公司审计部针对具体业务事项进行独立稽核，通过独立稽核来验证各项交易和记录的正确性。

    （2）会计系统控制

    公司严格遵照国家统一的会计准则和会计制度，建立了规范的会计工作秩序，制定了《财务管理制度》及各项具体业务核算和费用报销制度，明确了各岗位职责，并将内部控制要求贯穿其中，不断加强公司会计管理，提高会计工作的质量和水平。公司通过SAP管理信息系统进行账务处理，