麦加芯彩:瑞银证券有限责任公司关于麦加芯彩新材料科技(上海)股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

【摘要】瑞银证券有限责任公司关于麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告瑞银证券有限责任公司（以下简称“瑞银证券”或“保荐机构”）作为麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司（以下简称“麦加芯彩”或“公司...

              瑞银证券有限责任公司

    关于麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司

  2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

    瑞银证券有限责任公司（以下简称“瑞银证券”或“保荐机构”）作为麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司（以下简称“麦加芯彩”或“公司”）首次公开发行股票并在上海证券交易所主板上市的保荐机构和持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号—持续督导》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》等法律法规和规范性文件的要求，对麦加芯彩 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，并出具核查意见如下：
一、募集资金基本情况

    （一）实际募集资金金额及资金到账时间

    经上海证券交易所上市审核委员会 2023 年 6 月 19 日审核同意，并经中国证
券监督管理委员会 2023 年 8 月 2 日《关于同意麦加芯彩新材料科技（上海）股
份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可[2023]1706 号)核准，公司本次公开发行人民币普通股 27,000,000 股，发行价格为人民币 58.08 元/股。募集资金总额为人民币 1,568,160,000.00 元，扣减保荐及承销费（不含增值税）人民币 109,089,509.43 元，以及其他发行费用（不含增值税）人民币 25,302,301.16 元后，募集资金净额为人民币 1,433,768,189.41 元，实际到账的募集资金金额为人民币 1,453,525,120.00 元。本次公开发行新增注册资本实收情况业经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）以安永华明（2023）验字第 61763891_B01 号验资报告验证。

    （二）募集资金使用及结余情况

    截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金累计使用及结余情况如下：

                                                            金额单位：人民币元

                          项目                                  金额

 实际到账的募集资金金额                                        1,453,525,120.00

 减：已使用募集资金置换、支付发行费用及募投项目的金额            279,366,950.62

 加：利息收入、手续费支出净额                                      1,379,999.72

 尚未使用的募集资金余额                                        1,175,538,169.10

 包括：募集资金现金管理产品余额                                  980,000,000.00

      募集资金现金管理专用结算账户余额（注 1）                        5,444.44

      募集资金协定存款专用结算账户余额                          182,199,899.64

      募集资金专项账户余额                                      13,332,825.02

    注 1：募集资金现金管理专用结算账户余额系通过该等账户购买现金管理产品时产生的
转入当日的利息结余金额。
二、募集资金管理情况

    （一）募集资金的管理情况

    为了加强对公司募集资金行为的管理，规范募集资金的使用，切实保护广大投资者的利益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《监管规则适用指引——发行类第 7 号》等相关法律、法规以及公司章程的有关规定，公司制定了《麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司募集资金管理办法》，对募集资金实行专户管理。

    2023 年 11 月 2 日，公司与各方签订了以下协议：1）与瑞银证券、交通银行
股份有限公司上海嘉定支行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》；2）与全资子公司麦加涂料（南通）有限公司、瑞银证券、交通银行股份有限公司上海嘉定支行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》；3）与全资子公司麦加芯彩新材料科技（珠海）有限公司、瑞银证券、交通银行股份有限公司上海嘉定支行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。上述协议明确了各方的权利和义务，公司在使用募集资金时已经严格遵照上海证券交易所相关规定执行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。上述监管协议内容与上海证券交易所制订的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。

    （二）募集资金存放情况

    截至2023年12月31日，尚未使用的募集资金余额为人民币1,175,538,169.10
元，其中：募集资金进行现金管理的余额为人民币 980,000,000.00 元，存放情况详情见本专项核查报告三、（四）；存放在募集资金现金管理专用结算账户的余额为人民币 5,444.44 元，存放情况详情见本专项核查报告三、（四）；存放在募集资金协定存款专用结算账户的余额为人民币 182,199,899.64 元（含利息收入），存放情况详情见本专项核查报告三、（四）；存放在募集资金专户暂未使用的余额为人民币 13,332,825.02 元（含利息收入），具体情况如下：

                                                            金额单位：人民币元

      开户主体        银行名称          银行账号        截止 日 账户  存储
                                                              余额    方式

 麦加芯彩新材料科技    交通银行上  310069079013007262329  5,126,715.56  活期
 （上海）股份有限公司  海嘉定支行

 麦加芯彩新材料科技    交通银行上  310069079013007262578    31,293.17  活期
 （上海）股份有限公司  海嘉定支行

 麦加芯彩新材料科技    交通银行上  310069079013007262806            -  活期
 （上海）股份有限公司  海嘉定支行

 麦加芯彩新材料科技    交通银行上  310069079013007262654    595,744.54  活期
 （上海）股份有限公司  海嘉定支行

 麦加芯彩新材料科技    交通银行上  310069079013007264602  1,998,013.25  活期
  （珠海）有限公司    海嘉定支行

 麦加涂料（南通）有限  交通银行上  310069079013007267469  5,581,058.50  活期
        公司          海嘉定支行

                          合计                            13,332,825.02

三、本年度募集资金的实际使用情况

    （一）募集资金投资项目的资金使用情况

    于 2023 年度，公司募集资金实际使用情况详见“附件 1《募集资金使用情况
对照表》”。

    （二）募集资金投资项目预先投入及置换情况

    公司于 2023 年 11 月 16 日召开的第一届董事会第二十六次会议、第一届监
事会第十一次会议，分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币18,514,123.32 元置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金。其中，公司置换以自筹资金预先投入募集项目的资金为人民币 8,586,720.71 元，置换以自筹资金预先支付的发行费用为人民币 9,927,402.61 元。

    （三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况


    于 2023 年度，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

    （四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

    1、募集资金现金管理产品

    公司于 2023 年 11 月 16 日召开的第一届董事会第二十六次会议、第一届监
事会第十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金（含超募资金）进
行现金管理及以协定存款方式存放募集资金余额的议案》，并于 2023 年 12 月 6
日经 2023 年第二次临时股东大会审议通过，同意公司在不影响募投项目建设和募集资金使用、确保募集资金安全的前提下，公司及子公司使用总额不超过人民币 9.8 亿元（含本数）的部分暂时闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，用于购买包括符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》第八条规定的结构性存款、大额存单等安全性高、流动性好的保本型产品，使用期限自公司股东大会审议通过之日起 12 个月内有效。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。产品期限不得长于内部决策授权使用期限，且不得长于 12 个月。

    公司及子公司开立了募集资金现金管理专用结算账户，截至 2023 年 12 月
31 日，存放在募集资金现金管理专用账户的余额为人民币 5,444.44 元，该账户余额系通过该等账户购买现金管理产品时产生的转入当日的利息结余金额；截至
2023 年 12 月 31 日，公司及子公司使用部分闲置募集资金进行现金管理具体情
况如下：

    签约银行      产品名称  起息日    到期日    金额（ 元）  年化收 益率

 中国银行上海市  结构性存  12/7/2023  1/10/2024  80,500,000.00  1.2500%或

  浦东大道支行      款                                            3.4776%

 中国银行上海市  结构性存  12/7/2023  1/11/2024  87,500,000.00  1.2400%或

  浦东大道支行      款                                            3.4804%

 中国银行上海市  结构性存  12/7/2023  3/11/2024  192,600,000.00  1.3000%或

  浦东大道支行      款                                            3.9382%

 中国银行上海市  结构性存  12/7/2023  3/12/2024  200,590,000.00  1.2900%或

  浦东大道支行      款                                            3.9445%

 中国银行上海市  结构性存  12/7/2023  6/11/2024  72,780,000.00  1.5000%或

  浦东大道支行      款