杭华股份:浙商证券股份有限公司关于杭华油墨股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见

【摘要】浙商证券股份有限公司关于杭华油墨股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见浙商证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为杭华油墨股份有限公司（以下简称“杭华股份”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构，...

              浙商证券股份有限公司

            关于杭华油墨股份有限公司

 2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见

  浙商证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为杭华油墨股份有限公司（以下简称“杭华股份”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定，对杭华股份 2023 年度募集资金存放与实际使用情况进行了审慎核查，发表如下意见：
一、募集资金基本情况

    1、实际募集资金金额和资金到账时间

  根据中国证券监督管理委员会《关于同意杭华油墨股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]2656号），同意杭华股份首次公开发行股票注册申请。经上海证券交易所同意，公司公开发行人民币普通股（A股）股票8,000万股，本次发行价格为5.33元/股，募集资金总额为人民币42,640.00万元。上述募集资金总额扣除发行费用人民币（不含增值税）5,893.83万元后，实际募集资金净额为人民币36,746.17万元。本次发行募集资金已于2020年12月4日全部到位，并经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，于2020年12月4日出具了《验资报告》（天健验[2020]564号）。

    2、募集资金使用和结余情况

  截至 2023 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金 7,352.14 万元，其中以前
年度累计使用募集资金 5,488.60 万元，2023 年年度使用募集资金 1,863.54 万元，
截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金专户余额合计为 32,158.08 万元（包括累计
收到的募集资金专户收益并扣除银行手续费等净额）。

 二、募集资金存放和管理情况

    1、募集资金管理情况

    为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，提高募集资金使用效率，根 据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所科创 板股票上市规则》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况， 公司已制定了《杭华油墨股份有限公司募集资金使用管理制度》，对募集资金的 存储、审批、使用、管理与监督作出了明确的规定，在制度上保证了募集资金 的规范使用。根据《杭华油墨股份有限公司募集资金使用管理制度》，公司对募 集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户。

    2、募集资金三方、四方监管协议情况

    募集资金到账后，已全部存放于经公司董事会批准开设的募集资金专项账
 户内。公司连同保荐机构于 2020 年 11 月、2021 年 9 月分别与中国工商银行股
 份有限公司杭州分行、中国银行股份有限公司浙江省分行、中信银行股份有限 公司杭州分行签订了《募集资金专户三方监管协议》；与全资子公司湖州杭华功 能材料有限公司（以下简称“杭华功材”）、交通银行股份有限公司浙江省分行、 中信银行股份有限公司杭州分行签订了《募集资金专户四方监管协议》，上述监 管协议与上海证券交易所监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金 时已经严格遵照履行。

    3、募集资金专户存储情况

    截至2023年12月31日，募集资金专户存储情况如下：

                                                                      单位：万元

账户主体          开户银行                银行账号        募集资金    备注

                                                              余额

杭华股份  中国工商银行股份有限公司  1202021129800301608        50.00

          杭州分行营业部

杭华股份  中国工商银行股份有限公司  1202021129800382955      3,521.27  协定存款
          杭州分行营业部                                                  账户

杭华股份  中国工商银行股份有限公司  1202021114100031442    23,000.00  定期存款
          杭州分行营业部                                                    户

杭华股份  中国银行股份有限公司浙江      383178808534            0.00    销户

          省分行营业部

杭华股份  中信银行股份有限公司杭州  8110801012202281815      480.21

          经济技术开发区支行


杭华功材  交通银行股份有限公司浙江  331066110013000384496      94.49

          省分行营业部

杭华功材  交通银行股份有限公司浙江  331899999603000013148        0.00  定期存款
          省分行营业部                                                      户

杭华功材  交通银行股份有限公司浙江  331899999603000028984    5,000.00  定期存款
          省分行营业部                                                      户

杭华功材  中信银行股份有限公司杭州  8110801013002281712        12.11

          经济技术开发区支行

                          合计                              32,158.08

 三、募集资金年度实际使用情况

    1、募集资金使用情况对照表

    募集资金使用情况对照表详见本核查意见“附表：募集资金使用情况对照 表”。

    2、募集资金投资项目出现异常情况的说明

    公司募集资金投资项目未出现异常情况。

    3、募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

    新材料研发中心项目将进一步提高公司研发能力和自主创新能力，保持公 司产品技术先进性，同时不断扩充、完善公司产品线，巩固并强化公司的行业 地位，为公司的发展提升综合竞争力和可持续发展能力，不直接产生经济效益， 较难单独核算其直接经济效益。

    4、募投项目先期投入及置换情况

    2023年度，公司募投项目不存在使用募集资金置换先期投入的情况。

    5、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

    2023 年度，公司不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

    6、闲置募集资金进行现金管理的情况

    2022 年 12 月 23 日公司召开第三届董事会第十一次会议和第三届监事会第
 十一次会议，审议并通过《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议 案》。在保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提下，同 意公司及全资子公司杭华功材使用最高不超过人民币 30,000 万元（含本数）的 暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的、满足保本 要求的投资产品（包括但不限于结构性存款、大额存单、保本型理财产品等），

    自公司董事会、监事会审议通过之日起 12 个月内有效，在前述额度及期限范围

    内，公司及全资子公司可以循环滚动使用。

        2023年12月11日公司召开第三届董事会第二十次会议和第三届监事会第十

    九次会议，审议并通过《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议

    案》。在保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提下，同

    意公司及全资子公司杭华功材使用最高不超过人民币28,000万元（含本数）的

    暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的、满足保本

    要求的投资产品（包括但不限于结构性存款、大额存单、保本型理财产品等），
    自上一次授权期限到期日（2023年12月22日）起12个月内有效。在前述额度及

    期限范围内，公司及全资子公司可以循环滚动使用。

        截至2023年12月31日，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的情况如

    下：

                                                                          单位：万元

  受托银行      现金管理产品名称    金额        起止日期      预期年化  是否  实际
                                                                  收益率  赎回  收益

中国工商银行股                                  2023年1月3日-

份有限公司杭州    定期型存款      10,000.00    2023年6月29日    2.90%    是  138.34
分行营业部

中国工商银行股                                  2023年1月3日-

份有限公司杭州    定期型存款      15,000.00    2023年6月29日    2.90%    是  207.51
分行营业部

中国工商银行股                                  2023年6月30日-

份有限公司杭州    定期型存款      13,000.00    2023年10月9日    2.80%    是  100.75
分行营业部

中国工商银行股                                  2023年6月30日-

份有限公司杭州    定期型存款      10,000.00    2023年10月9日    2.80%    是    77.50
分行营业部

中国工商银行股                                2023年10月17日-

份有限公司杭州    定期型存款      13,000.00  2023年12月28日    2.40%    是    61.54
分行营业部

中国工商银行股                                2023年10月17日-

份有限公司杭州    定期型存款      10,000.00  2023年12月28日    2.40%    是    47.34
分行营业部

中国工商银行股                                2023年12月28日-

份有限公司杭州    定期型存款      13,000.00    2024年6月28日    2.60%    否      -
分行营业部

中国工商银行股                                2023年12月28日-

份有限公司杭州    定期型存款      10,000.00    2024年3月29日    2.60%    否      -
分行营业部

交通银行浙江省  蕴通财富定期型结    5,000.00