赛恩斯:赛恩斯环保股份有限公司审计委员会2023年履职情况报告

【摘要】赛恩斯环保股份有限公司2023年度董事会审计委员会履职情况报告根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》和《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关...

              赛恩斯环保股份有限公司

        2023年度董事会审计委员会履职情况报告

    根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》和《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司 自律监管指引第1号——规范运作》等相关规范性文件的规定，以及《公司章程 》《审计委员会议事规则》的有关规定，现将赛恩斯环保股份有限公司(以下简 称“公司”)董事会审计委员会(以下简称“审计委员会”)2023年度履职 情况报告如下：

    一、审计委员会基本情况

    公司第三届董事会审计委员会由3名成员组成，分别为独立董事丁方飞、肖 海军、非独立董事邱江传，其中召集人由会计专业人士丁方飞先生担任。

    二、审计委员会召开情况

    2023年，公司董事会审计委员会积极履行职责，共召开5次会议，会议的组 织、召开及表决均符合相关法律、法规及规范性文件和《公司章程》等相关规 定。公司审计委员会全体委员参加了各次会议，会议议案全部审议通过。具体 情况如下：

会议时间    会议届次      审议事项                                  决议情况

                          1.审议《关于2022年年度报告及摘要的议案》；

                          2.审议《关于2023年第一季度报告的议案》；

                          3.审议《关于公司2022年度募集资金存放与实

            第三届董事会  际使用情况的专项报告的议案》；

2023/4/21  审计委员会第  4.审议《关于2022年度董事会审计委员会履职  一致同意
            一次会议      情况报告的议案》；

                          5.审议《关于通过<内部控制自我评价报告>的

                          议案》；

                          6.审议《关于公司及子公司申请综合授信额度

                          并为子公司提供担保的议案》。

            第三届董事会  1.审议《关于2023年半年度报告及摘要的议案

2023/8/23  审计委员会第  》；                                      一致同意
            二次会议      2.审议《关于公司2023年半年度募集资金存放

                          与实际使用情况的专项报告的议案》。

            第三届董事会  1.审议《关于公司转让土地使用权暨关联交易

2023/10/16  审计委员会第  的议案》。                                一致同意
            三次会议


            第三届董事会

2023/10/25  审计委员会第  1.审议《关于2023年第三季度报告的议案》。  一致同意
            四次会议

            第三届董事会  1.审议《关于公司2024年度日常关联交易预计

2023/12/20  审计委员会第  的议案》；                                一致同意
            五次会议      2.审议《关于续聘公司2023年度审计机构的议

                          案》。

    三、审计委员会2023年度履职情况

    （一）指导内部审计工作

    报告期内，我们充分发挥审计委员会的作用，根据《中华人民共和国公司 法》《中华人民共和国证券法》《企业内部控制基本规范》等要求，结合公司 实际情况，我们认真审阅、指导检查了公司2023年半年度内部审计工作情况， 督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，对内部审计出现的问题提出了 指导性意见，并对公司内部控制制度的进一步完善和执行情况进行了检查和监 督，对有效防范经营风险和确保公司的规范运作发挥了积极作用。

    （二）审阅公司的财务报告并对其发表意见

    报告期内，我们认真审阅了公司的财务报告，认为公司的财务报告均真实、 客观反映了当期的经营状况和财务状况，是真实、准确和完整的，对公司所涉 及到的重要会计政策调整变更事项，符合会计准则的相关规定，不存在相关的 欺诈、舞弊行为及重大错报的情况。

    （三）评估内部控制的有效性

    报告期内，审计委员会认真审阅了公司《内部控制评价报告》及外部审计 机构出具的《内部控制报告》。我们认为，报告期内，公司严格执行内控制度 有关规定，股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作，公司及股东的权益 得到了保障；公司内部控制不存在重大缺陷，在所有重大方面保持了有效的内 部控制。

    （四）对公司关联交易事项的审核

    报告期内，审计委员会对公司2024年度日常关联交易预计事项进行了审议， 认为公司与关联方之间2024年度日常关联交易均为正常业务所需；审议了关于 公司转让土地使用权暨关联交易事项，认为公司与紫金矿业新能源新材料科技 （长沙）有限公司之间转让土地使用权构成关联交易，该关联交易符合相关法 律、法规、其他规范性文件及《公司章程》的相关规定，符合公司实际的运营
和发展需要，有利于公司资金回笼，不影响公司的独立性。交易价格合理、公允，不存在损害公司及其股东特别是中小股东利益的情形。

    （五）评估外部审计机构

    天健会计师事务所（特殊普通合伙）在担任公司审计机构期间，遵循《中国注册会计师独立审计准则》，勤勉尽责，公允合理地发表了独立审计意见。为保证公司审计工作的连续性和完整性，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年财务审计机构。

    四、总体评价

    2023年度，我们依照《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规及公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，恪尽职守，充分利用专业知识，尽职尽责的履行了审计委员会的职责，认真审议了相关议案，并发挥了指导、协调、监督作用，有效促进了公司内控建设和财务规范，促进了董事会规范决策和公司规范治理。

    2024年，我们将从切实维护公司和全体股东的合法权益出发，继续勤勉尽责履职，持续关注公司的财务信息、内部控制、内部审计、外部审计、关联交易、对外投资等重大事项，充分发挥审计委员会的专业职能，促进公司稳健经营、规范运作、健康发展。

    特此报告。

                              赛恩斯环保股份有限公司董事会审计委员会
                                              丁方飞、肖海军、邱江传
                                                        2024年4月18日