润阳科技:兴业证券股份有限公司关于浙江润阳新材料科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见

【摘要】兴业证券股份有限公司关于浙江润阳新材料科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”或“保荐机构”）作为浙江润阳新材料科技股份有限公司（以下简称“润阳科技”或“公司”）首次公开发行股票...

                  兴业证券股份有限公司

            关于浙江润阳新材料科技股份有限公司

        2023 年度募集资金存放与使用情况的核查意见

  兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”或“保荐机构”）作为浙江润阳新材料科技股份有限公司（以下简称“润阳科技”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市持续督导阶段的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关规定，对润阳科技 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况

    （一）实际募集资金金额、资金到位情况

  经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于同意浙江润阳新材料科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕2654 号）同意，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）2,500.00 万股，发行价格为 26.93 元/股，募集资金总额为人民币 67,325.00 万元,扣除不含税发行费用人民币 6,123.02 万元，募集资金净额为人民币 61,201.98 万元。本次募集资金已
于 2020 年 12 月全部到位，立信会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2020 年 12
月 21 日对公司资金到位情况进行了审验，并出具《验资报告》（信会师报字[2020]第 ZF11043 号）。

  募集资金到账后，已全部存放于公司设立的募集资金专项账户内。2021 年 1月，公司与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了《募集资金三方监管协议》。
    （二）募集资金使用和结存情况

  2023 年度，公司以募集资金直接投入募投项目 7,618.55 万元，利息收入扣
减手续费净额 496.64 万元，截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金账户余额合计为
32,653.72 万元，其中闲置募集资金暂时补充流动资金 19,000.00 万元，闲置募集资金现金管理 13,430.00 万元。
二、募集资金存放和管理情况

    （一）募集资金的管理情况

  为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，公司依照中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》以及深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规的规定，制定了《募集资金管理制度》，对公司募集资金的存放、使用及使用情况的监管等方面作出了具体明确的规定。

  根据募集资金管理制度并结合经营需要，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专项账户，并与保荐机构、开户银行签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

    （二）募集资金专户存储情况

  截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金具体存储情况如下：

                                                                    单位：万元

    专户银行            专户账号            账户类别          存储余额

 招商银行股份有限  572900612510301        募集资金专户                29.55
 公司湖州长兴支行

 华夏银行股份有限  10464000000375297      募集资金专户                110.36
 公司杭州江城支行
 中国农业银行股份

 有限公司长兴县支  19125101040031250      募集资金专户                  8.91
 行

 杭州银行股份有限  3301040160016830864    募集资金专户                49.02
 公司海创园支行

 中国银行股份有限  403978877878          募集资金专户                25.88
 公司长兴县支行

 专户余额                                                              223.72

 现金管理户                                                          13,430.00

 闲置募集资金暂时补充流动资金                                        19,000.00

                          合计                                    32,653.72

  上述存款余额中，已计入 2023 年度募集资金专户利息收入扣减手续费净额496.64 万元。
三、本年度募集资金的实际使用情况

    （一）募集资金投资项目的资金使用情况

  截至2023年12月31日，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币7,618.55万元，各项目的投入情况及效益情况详见附表1。

    （二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

  2023年度，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更的情况。
    （三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

  公司于2021年4月23日召开第三届董事会第三次会议和第三届监事会第三次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金6,303.78万元，立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募投项目的情况进行了专项核验，并出具了《浙江润阳新材料科技股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》（信会师报字[2021]第ZF10329号）。

  公司于2021年11月10日召开第三届董事会第八次会议和第三届监事会第八次会议审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募集资金投资项目实施期间，根据实际情况使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目中涉及的款项，并从募集资金专户划转等额资金至公司一般账户。公司独立董事和兴业证券发表了明确同意的意见。2023年度，润阳科技共使用募集资金置换前期银行承兑汇票支付的2,961.95万元。

  2023 年 1月 16日，上市公司因操作失误使用招商银行专户（专户账号：572900612510301）置换前期已使用银行承兑汇票支付的募集资金投资项目建设工程款140.00万元，后上市公司通过自查发现实际应使用杭州银行专户（专户账号：3301040160016830864）进行该笔置换，上市公司已于2023年5月11日对上述置换串户进行了调整，使用正确专户资金完成银行承兑汇票的置换。上市公司后
续将加强相关管理工作，避免未来出现类似状况。

  公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金、银行承兑汇票已履行了必要的决策程序，不存在与募集资金使用计划相违背的情形，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。

    （四）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

  公司于2023年2月20日召开了第三届董事会第十六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设、不影响正常生产经营和确保资金安全的情况下，使用不超过20,000万元（含本数）闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自本次董事会审议通过之日起12个月内，到期将归还至募集资金专户。

  截至2023年12月31日，公司实际使用闲置募集资金暂时补充流动资金金额为19,000.00万元。截至2024年2月18日，公司已将上述暂时补充流动资金的闲置募集资金19,000.00万元归还至公司募集资金专户，并将归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。

  公司于2024年2月19日召开了第四届董事会第二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设、不影响正常生产经营和确保资金安全的情况下，使用不超过20,000万元（含本数）闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自本次董事会审议通过之日起12个月内，到期将归还至募集资金专户。

    （五）节余募集资金使用情况

  截至2023年12月31日，公司不存在节余募集资金使用情况。

    （六）超募资金使用情况

  公司不存在超募资金。

    （七）尚未使用的募集资金用途及去向

  1、截至2023年12月31日，公司尚未使用的募集资金合计32,653.72万元，其中使用募集资金进行现金管理13,430.00万元，闲置募集资金暂时补充流动资金19,000.00万元，其他各项募集资金余额223.72万元均存放在对应的募集资金专户
中。

  2、2023年11月24日公司召开了第三届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下，使用额度不超过人民币16,000.00万元（含本数）的闲置募集资金及不超过人民币10,000.00万元（含本数）的自有资金进行现金管理，在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。
  公司于2024年2月19日召开了第四届董事会第二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设、不影响正常生产经营和确保资金安全的情况下，使用不超过20,000万元（含本数）闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自本次董事会审议通过之日起12个月内，到期将归还至募集资金专户。

  3、尚未使用的募集资金将继续专户存储，并根据计划投资进度使用。

    （八）闲置募集资金现金管理情况

  公司于2022年11月30日召开了第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十五次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意在确保不影响募集资金投资项目建设、不影响公司正常生产经营和确保资金安全的情况下，使用35,000万元（含本数）闲置募集资金和10,000万元（含本数）自有资金进行现金管理。上述事项自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，在决议有效期内可循环滚动使用额度。

  2023年11月24日公司召开了第三届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下，使用额度不超过人民币16,000.00万元（含本数）的闲置募集资金及不超过人民币10,000.00万元（含本数）的自有资金进行现金管理，在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。公司独立董事、公司监事会及保荐机构对该事项均发表了明确同意意见。

  截至2023年12月31日，公司已使用闲置募集资金进行现金管理13,430.00万元，具体如下：


  银行名称    产品类型    期末余额    购买日    产品期限    预期年化

                            （万元）