时空科技:控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

【摘要】北京新时空科技股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明北京大华核字[2024]00000095号北京大华国际会计师事务所(特殊普通合伙)BeijingDahuaInternationalCertifiedPublicAccou...

          北京新时空科技股份有限公司

      控股股东及其他关联方资金占用情况的

                    专项说明

                      北京大华核字[2024]00000095 号

  北 京 大 华 国 际 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )

BeijingDahuaInternationalCertifiedPublicAccountants(LimitedLiabilityPartnership)

            北京新时空科技股份有限公司

    控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

                      （截止 2023 年 12 月 31 日）

                      目    录                    页  次
一、  控股股东及其他关联方资金占用情况的专项        1-2
      说明

二、  北京新时空科技股份有限公司 2023 年度非经        1
      营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总

      表


                                                                北京大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）
                                                              北京市西城区阜成门外大街 31 号五层 519A [100071]
                                                              电话：86 (10) 6827 8880 传真：86 (10) 6823 8100
          控 股 股 东 及 其 他 关 联 方

        资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明

                                                  北京大华核字[2024] 00000095 号
北京新时空科技股份有限公司全体股东：

  我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了北京新时空科技股份有限公司（以下简称时空科技）2023 年度财务报表，
包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权
益变动表以及财务报表附注，并于 2024 年 4 月 19 日签发了北京大华
审字[2024]00000381 号标准无保留意见的审计报告。

  根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理》的规定，就时空科技编制的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。

  如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是时空科技管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计时空科技 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的

                                        北京大华核字[2024]00000095 号关联方资金占用情况的专项说明

  相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对时空科
  技实施 2023 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计
  程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地
  理解时空科技 2023 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后
  附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

      本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和上海证券交
  易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
  与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

      附件：北京新时空科技股份有限公司 2023 年度非经营性资金占
  用及其他关联资金往来情况汇总表
北京大华国际会计师事务所(特殊普通合伙)  中国注册会计师：

                                                          贺爱雅
              中国·北京                  中国注册会计师：

                                                          陈丽芳
                                          二〇二四年四月十九日

                                                2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：北京新时空科技股份有限公司                                                                                                                                                                      单位：元

 非经营性                                      占用方与上市公司  上市公司核算 2023年期初往来资金 2023年度往来累计发生 2023年度往来 2023年度偿还累计发生 2023年期末往来资金

 资金占用            资金占用方名称              的关联关系      的会计科目        余额          金额（不含利息）    资金的利息          金额                余额            占用形成原因      占用性质
                                                                                                                            （如有）

 现大股东及                                                                                                                                                                                            非经营性占用

 其附属企业                                                                                                                                                                                            非经营性占用

  小计                    —                        —              —                                                                                                                —              —

 前大股东及                                                                                                                                                                                            非经营性占用

 其附属企业                                                                                                                                                                                            非经营性占用

  小计                    —                        —              —                                                                                                                —              —

  总计                    —                        —              —                                                                                                                —              —

 其他关联                                      往来方与上市公司  上市公司核算 2023年期初往来资金 2023年度往来累计发生 2023年度往来 2023年度偿还累计发生 2023年期末往来资金

 资金往来            资金往来方名称              的关联关系      的会计科目        余额          金额（不含利息）    资金的利息          金额                余额            往来形成原因      往来性质
                                                                                                                            （如有）

 大股东及其
 附属企业

            北京灵科智慧科技有限公司          控股子公司          其他应收款        5,000,000.00        10,000,000.00                          3,000.00      14,997,000.00                      非经营性往来

            北京时空之旅文化传播有限公司      控股子公司          其他应收款      41,250,000.00        46,368,750.00                      49,388,750.00      38,230,000.00                      非经营性往来

 上市公司的 北京时空之旅文化旅游发展有限公司  控股子公司          其他应收款        3,500,000.00