亿帆医药:申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于亿帆医药股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

【摘要】申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于亿帆医药股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称“申万宏源承销保荐”、“本保荐机构”）作为亿帆医药股份有限公司（以下简称“亿帆医药”）2017...

          申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于

  亿帆医药股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的

                      专项核查意见

  申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称“申万宏源承销保荐”、“本保荐机构”）作为亿帆医药股份有限公司（以下简称“亿帆医药”）2017 年非公开发行股票募集资金持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关规定，对亿帆医药 2017 年非公开发行股票募集资金 2023年存放与使用情况进行了核查，并发表独立意见如下：

    一、募集资金基本情况

  （一）实际募集资金金额和资金到账时间

  经中国证监会《关于核准亿帆医药股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2017】928 号）核准，亿帆医药向特定对象非公开发行人民币普通股（A
股）10,617.65 万股，发行价格为 17.00 元/股，募集资金总额 180,500.00 万元，
扣除保荐、承销费用人民币 3,625.55 万元（含税），及会计师费、律师费、股份登记费等其它发行费用人民币 590.87 万元（含税）后，实际募集资金净额为人民
币 176,283.58 万元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2017 年 8 月 7 日对
本次发行募集资金到账情况进行了验证，并出具了信会师报字[2017]第 ZB11855号《验资报告》。

  （二）募集资金使用和结余情况

                                                            单位：人民币万元

                    项目                              募集资金发生额

 实际募集资金净额                                                  176,283.58

  减：募投项目支出                                                123,679.18

      银行手续费                                                        2.21

  加：专户利息收入                                                  4,192.67


 募集资金余额（截止 2023 年 12 月 31 日）                              56,794.86

 其中：存放于银行募集资金专户                                          294.86

      现金管理                                                      1,500.00

      补充流动资金                                                  55,000.00

    二、募集资金存放和管理情况

  （一）募集资金管理情况

  为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《公司募集资金管理办法》（以下简称“《管理办法》”）。根据《管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构共同签署《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。

  经公司第六届董事会第十二次（临时）会议审议通过《关于拟设立募集资金专项账户的议案》，公司分别在中国民生银行、平安银行开设募集资金专项账户。
2017 年 8 月、2018 年 6 月，公司及全资子公司合肥亿帆生物制药有限公司（以
下简称“亿帆制药”）与本保荐机构和募集资金专户银行分别签署了《募集资金三方监管协议》和《募集资金三方监管协议补充协议》，明确了各方的权利和义务。
  三方监管协议与深交所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

  （二）募集资金专户存储情况

  截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金专项账户存储情况如下：

                                                              单位：人民币元

 开户单位          开户银行            银行账号        账户余额      备注

 亿帆医药  平安银行杭州临安小微企  15000089347699    2,948,568.89  募集资金专
                  业专营支行                                            户

 亿帆制药  中国民生银行肥西支行      654000866              0.00    已注销

                    合 计                  --          2,948,568.89

    三、2023 年度募集资金的实际使用情况

    （一）募集资金投资项目资金使用情况


                              2017 年非公开发行股票募集资金使用情况对照表

编制单位：亿帆医药股份有限公司                                      2023 年 1-12 月

                                                                                                                                单位：人民币万元

                    募集资金总额                                    176,283.58                  本年度投入募集资金总额                              0.00

  报告期内变更用途的募集资金总额

                                                                                                                                                    123,679.18

  累计变更用途的募集资金总额                                          91,452.53                  已累计投入募集资金总额

  累计变更用途的募集资金总额比例                                      51.88%

  承诺投资项目和超募  是否已变更项目  募集资金承  调整后投资  本年度投入  截至期末累计投  截至期末投资进度（%）  项目达到预定可  本年度实现  是否达到预  项目可行性是否
        资金投向        （含部分变更）  诺投资总额    总额(1)      金额        入金额(2)            (3)＝(2)/(1)          使用状态日期    的效益      计效益      发生重大变化

      承诺投资项目

  高端药品制剂项目            是          60,000.00    38,615.47        0.00        39,579.07                    102.50                                    不适用        是

  收              购

  DHY&CO.LTD53.80%        是          70,068.00        0.00        0.00            0.00                        -                                    不适用        否

  股权

  补充流动资金                否          46,215.58    46,215.58        0.00        46,215.58                    100.00                                    不适用        否

  胰岛素项目                  否                  -    70,068.00        0.00        16,500.00                    23.55                                    不适用        否

  永久补充流动资金            否                  -    21,384.53        0.00        21,384.53                    100.00                                    不适用        否

  承诺投资项目小计                        176,283.58    176,283.58        0.00      123,679.18

  超募资金投向

  超募资金投向小计

  合计                              －    176,283.58    176,283.58        0.00      123,679.18


未达到计划进度或预计收  胰岛素项目研发时间进度与前期规划存在一定偏差，由于项目实施地点在波兰，2020 年至 2022 年国内外先后受旅行限制影响，国际间物流运输受限，公司无法有序安排研发工作，
益的情况和原因（分具体项  双方团队的技术转移对接受限，技术转移相关的物料也不能及时到位，在很大程度上影响了技术转移的推进时间；此外，受旅行限制影响，胰岛素生产的部分关键物料采购困难等，
目）                  都影响了胰岛素项目的研发时间进度。根据募集资金投资计划，胰岛素项目后续研发阶段尚未达到使用募集资金支付阶段，截至报告期末公司持续以自有资金开展后续研发。

                          2019 年 3 月，公司召开第六届董事会第二十六次（临时）会议、第六届监事会第二十次（临时）会议审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目的议案》，随着“高端药品制
                      剂项目”的逐步推进，公司发现该项目中二盐酸组胺原料及注射液、注射用硫酸长春新碱脂质体浓溶液和注射用两性霉素 B 脂质体三项在研药品的研发风险存在进一步增强的可能，
                      继续研发进而成功申报生