我乐家居:2023年度内部控制审计报告

【摘要】南京我乐家居股份有限公司内部控制审计报告天职业字[2024]27951-2号目录内部控制审计报告1内部控制审计报告天职业字[2024]27951-2号南京我乐家居股份有限公司全体股东：按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相...

    南京我乐家居股份有限公司

    内部控制审计报告

    天职业字[2024]27951-2 号

                            目  录

内 部 控 制 审 计 报 告                                            1
内部控制审计报告

                                                      天职业字[2024]27951-2 号
南京我乐家居股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了南
京我乐家居股份有限公司（以下简称“贵公司”）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制
的有效性。

  一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董事会的责任。

  二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

  三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

  四、财务报告内部控制审计意见

    我们认为，贵公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在
所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

内部控制审计报告（续）

                                                      天职业字[2024]27951-2 号
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                                      中国注册会计师

                                                                  王传邦

                                    （项目合伙人）：

          中国·北京

                                      中国注册会计师：            高慧

    二○二四年四月十八日

                                      中国注册会计师：            杨泓