斯菱股份:财通证券股份有限公司关于浙江斯菱汽车轴承股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见

【摘要】财通证券股份有限公司关于浙江斯菱汽车轴承股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见财通证券股份有限公司（以下简称“财通证券”或“保荐人”）作为浙江斯菱汽车轴承股份有限公司（以下简称“斯菱股份”或“公司”）首次公开发行股票并在创...

                  财通证券股份有限公司

            关于浙江斯菱汽车轴承股份有限公司

        2023 年度募集资金存放与使用情况的核查意见

  财通证券股份有限公司（以下简称“财通证券”或“保荐人”）作为浙江斯菱汽车轴承股份有限公司（以下简称“斯菱股份”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对公司 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体核查情况如下：

    一、募集资金基本情况

    （一）实际募集资金金额和资金到账时间

  根据中国证券监督管理委员会《关于同意浙江斯菱汽车轴承股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1251 号），公司由主承销商财通证券股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A
股）股票 2,750.00 万股，发行价为每股人民币 37.56 元，共计募集资金 103,290.00
万元，坐扣承销和保荐费用 7,701.13 万元（保荐及承销费用不含税总额为人民币7,795.47 万元，前期已支付不含税保荐费人民币 94.34 万元）后的募集资金为
95,588.87 万元，已由主承销商财通证券股份有限公司于 2023 年 9 月 8 日汇入公
司募集资金监管账户。另减除申报会计师费、律师费、法定信息披露等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 2,839.23 万元后，公司本次募集资金净额为92,655.29 万元。上述募集资金到位情况也经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕484 号）。

    （二）募集资金使用和结余情况

                                                                    单位：万元

                  项目                        序号              金额

募集资金净额                                    A                    92,655.29

                  项目                        序号              金额

                    项目投入                  B1                          -
截至期初累计发生额

                    利息收入净额              B2                          -

                    项目投入                  C1                  13,322.60
本期发生额

                    利息收入净额              C2                      662.09

                    项目投入                D1=B1+C1                13,322.60
截至期末累计发生额

                    利息收入净额            D2=B2+C2                  662.09

应结余募集资金                              E=A-D1+D2              79,994.78

实际结余募集资金                                F                    73,023.59

差异[注]                                      G=E-F                  6,971.19

  [注]应结余募集资金与实际结余募集资金差额为 6,971.19 万元，其中使用闲置募集资金及超募资金进行现金管理购买理财产品的本金余额为 7,000 万元，待支付的发行费用 28.81万元。

    二、募集资金存放和管理情况

    （一）募集资金管理情况

  为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕1146 号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江斯菱汽车轴承股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐
机构财通证券股份有限公司于 2023 年 9 月 8 日分别与浙江新昌农村商业银行股
份有限公司、中国农业银行股份有限公司新昌县支行、上海浦东发展银行股份有限公司杭州余杭支行、招商银行股份有限公司绍兴嵊州支行、浙商银行股份有限公司绍兴新昌支行、交通银行股份有限公司绍兴新昌支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

    （二）募集资金专户存储情况


  1、截至 2023 年 12 月 31 日，公司有 6 个募集资金专户，募集资金存放情况
如下：

                                                                      单位：元

          开户银行                银行账号        募集资金余额  存储方式

浙江新昌农村商业银行股份有  201000343347280          458,983,762.41  活期

限公司

中国农业银行股份有限公司新  19525201046688990        38,352,993.31  活期

昌县支行

上海浦东发展银行股份有限公  95260078801900001769    150,996,704.63  活期

司杭州余杭支行

招商银行股份有限公司绍兴嵊  575902573010703            234,715.56  活期

州支行

浙商银行股份有限公司绍兴新  3371020610120100090179    81,203,418.38  活期

昌支行

交通银行股份有限公司绍兴新  295046362013000050309      464,285.21  活期、理财
昌支行

                      合计                          730,235,879.50  -

  2、截至 2023 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金及超募资金购买理财产
品本金余额为 7,000 万元，具体明细如下：

                                                                      单位：元

          银行                      产品名称                    金额

交通银行股份有限公司绍兴  交通银行蕴通财富定期型结构性存        70,000,000.00
新昌支行                  款 95 天

                          合计                                    70,000,000.00

    三、本年度募集资金的实际使用情况

    （一）募集资金使用情况对照表

  截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金实际使用情况如下：


                                              募集资金使用情况对照表

                                                            2023 年度

                                                                                                                                                单位：万元

募集资金总额                                                  92,655.29  本年度投入募集资金总额                                                    13,322.60

报告期内变更用途的募集资金总额                                      -

累计变更用途的募集资金总额                                          -  已累计投入募集资金总额                                                    13,322.60
累计变更用途的募集资金总额比例                                      -

                是否已变更                    调整后                    截至期末      截至期末                                              项目可行性
承诺投资项目和  项目（含部  募集资金承诺    投资总额    本年度投入  累计投入金额  投资进度（%） 项目达到预定可  本年度实现  是否达到  是否发生重
 超募资金投向    分变更）      投资总额        （1）        金额        （2）      （3）＝（2）/  使用状态日期    的效益    预计效益    大变化
                                                                                          （1）

承诺投资项目
1.年产 629 万套

高端汽车轴承技      否          24,761.95      24,761.95      1,274.34      1,274.34          5.15    2025 年 9 月        -          -          否

术改造扩产项目
2.斯菱股份技术

研发中心升级项      否            3,868.94      3,868.94        47.40          47.40          1.23    2025 年 9 月        -        不适用        否

目

3.补充流动资金      否          12,000.00      12,000.00    12,000.86      1