菲沃泰:中国国际金融股份有限公司关于江苏菲沃泰纳米科技股份有限公司2024年度日常关联交易预计的核查意见

【摘要】中国国际金融股份有限公司关于江苏菲沃泰纳米科技股份有限公司2024年度日常关联交易预计的核查意见中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”、“保荐机构”）作为江苏菲沃泰纳米科技股份有限公司（以下简称“菲沃泰”或“公司”）首次公开发行股票...

                中国国际金融股份有限公司

          关于江苏菲沃泰纳米科技股份有限公司

          2024 年度日常关联交易预计的核查意见

  中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”、“保荐机构”）作为江苏菲沃泰纳米科技股份有限公司（以下简称“菲沃泰”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对公司预计 2024 年度日常关联交易的事项进行了核查，具体情况如下：
一、日常关联交易基本情况
（一）日常关联交易履行的审议程序

  1、独立董事专门会议审议程序

  公司于 2024 年 4 月 9 日召开第二届董事会独立董事专门会议第一次会议，审议通
过了《关于 2024 年度日常关联交易预计的议案》，独立董事认为：公司 2024 年度预计发生的日常关联交易是基于公司正常生产经营所需，关联交易遵循自愿、平等、公允的原则，定价合理、公允，不会对公司及公司财务状况、经营成果产生不利影响，不会损害公司及全体股东特别是中小股东利益。不会影响公司的独立性，公司主营业务也不会因此类交易而对关联方形成依赖。同意公司 2024 年度日常关联交易预计金额。

  2、公司董事会审议程序

  公司于 2024 年 4 月 19 日召开第二届董事会第四次会议审议通过了《关于 2024 年
度日常关联交易预计的议案》，关联董事宗坚、赵静艳回避表决，出席会议的非关联董事一致同意该议案，审议程序符合相关法律法规的规定。董事会认为：公司预计 2024年度与关联方发生的日常关联交易是正常市场行为，符合公司经营发展需要，符合公司及股东的利益；该等关联交易遵循了平等、自愿、等价、有偿的原则，定价合理、公允，

  不会对公司及公司财务状况、经营成果产生不利影响，不会损害公司及全体股东利益，
  不会影响公司的独立性，公司主营业务不会因此类交易而对关联方形成依赖。

      3、公司监事会审议程序

    公司于 2023 年 4 月 19 日召开第二届监事会第三次会议审议通过了《关于 2024 年
  度日常关联交易预计的议案》。监事会认为：公司预计 2024 年度日常性关联交易是基于
  正常的生产经营活动而产生的，定价公平、公正、合理，公司与关联方之间发生的关联
  交易真实、有效，不存在通过关联交易操纵公司利润的情形，亦不存在损害公司利益及
  其他股东利益的情形。该等关联交易属于公司的正常业务，有利于公司经营业务发展，
  符合公司和全体股东的利益，不会对公司的财务状况、经营成果产生重大不利影响，公
  司的主要业务亦不会因此类交易而对关联方形成重大依赖。

  （二）2024 年度日常关联交易预计金额及类别

      根据公司以前年度关联交易实际发生情况和未来公司业务发展需要，公司预计
  2024 年公司及子公司将继续与关联方发生日常关联交易，现对 2024 年各类别的日常关
  联交易全年累计金额进行了合理预计，具体情况如下：

关联            本次预  占同类  2024 年初至 2024  2023 年实  占同类业  预计金额与上年
交易  关联人    计金额  业务比  年 3 月 31 日与关  际发生金  务比例  实际发生金额差
类别              （万      例    联人累计已发生的  额（万    （%）    异较大的原因
                  元）    （%）  交易金额（万元）    元）

承租  无锡亿欣

房屋  机电有限  30.33    7.80          30.33        245.87    63.22    随着无锡新总部
        公司                                                              园区逐步投入使

采购  无锡亿欣                                                            用，产线及人员
电力  机电有限  26.72    2.58          26.72        266.39    25.74      已陆续搬离
        公司

采购  无锡荣坚                                                            以前年度从其他
五金  五金工具  2,742.95  18.61        30.32          12.43      0.08    供应商采购，且
制品  有限公司                                                            预计新款设备将
                                                                          大批量投产

    合计      2,800.00    /          87.37        524.69      /            /

      注：1、以上占同类业务比例计算基数分别为占公司 2023 年经审计租赁业务、采购电力、采购
  原材料的比例；

      2、表中数据为不含税金额。

  （三）2023 年度日常关联交易的预计和执行情况

    2023 年度，公司及子公司与关联人发生的关联交易（不包括关键管理人员薪酬）情
况如下：

                                                                单位：万元

 关联交易      关联人      2023 年度预计  2023 年实际发生  预计金额与实际发生金额
  类别                        金额            金额            差异较大的原因

 承租房屋  无锡亿欣机电      252.00          245.87              不适用

              有限公司

 采购电力  无锡亿欣机电      226.00          266.39              不适用

              有限公司

 采购五金  无锡荣坚五金      150.00            12.43              不适用

  制品    工具有限公司

  注：表中数据为不含税金额。
二、关联人基本情况和关联关系
（一）关联方基本情况

  1、无锡亿欣机电有限公司

        公司名称                            无锡亿欣机电有限公司

    统一社会信用代码                        91320200766538736N

        公司类型                        有限责任公司(自然人投资或控股)

        成立日期                              2004 年 11 月 17 日

          住所                无锡惠山经济开发区玉祁配套区祁祥路和蓉塘路交叉口

      法定代表人                                  宗坚

        注册资本                              413.825 万元人民币

                          生产电动液压绞盘、工业弹簧、汽车零配件。（依法须经批准的项
        经营范围        目，经相关部门批准后方可开展经营活动）许可项目：技术进出
                          口；货物进出口；进出口代理（依法须经批准的项目，经相关部
                          门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）

                          截至 2023 年 12 月 31 日，无锡亿欣机电有限公司总资产为

        财务状况        1,616.17 万元，净资产为 815.80 万元；2023 年度，无锡亿欣机电
                          有限公司营业收入为 714.85 万元，净利润为 22.55 万元。（以上财
                          务数据未经审计）

  2、无锡荣坚五金工具有限公司

        公司名称                          无锡荣坚五金工具有限公司

    统一社会信用代码                        913202007691074134

        公司类型                        有限责任公司(自然人投资或控股)

        成立日期                              2005 年 1 月 14 日


          住所                无锡惠山经济开发区玉祁配套区祁祥路和蓉塘路交叉口

      法定代表人                                  宗坚

        注册资本                                85 万元人民币

                          五金工具、电动工具、汽车零部件的制造、加工;自动化设备研

                          发、设计、制造、销售;从事上述商品的批发、佣金代理（拍卖除

        经营范围        外）及进出口业务（以上商品进出口不涉及国营贸易管理商品、

                          涉及配额、许可证管理商品的,按国家有关规定办理申请）;道路普

                          通货物运输。（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经

                          营活动）

                          截至 2023 年 12 月 31 日，无锡荣坚五金工具有限公司总资产为

        财务状况        2,650.47 万元，净资产为 2,845.72 万元；2023 年度，无锡荣坚五

                          金工具有限公司营业收入为 3,615.86 万元，净利润为-162.83 万

                          元。（以上财务数据未经审计）

（二）与上市公司的关联关系

  序号          关联方名称                            关联关系

                                    公司实际控制人之一宗坚持股 99%、担任法定代表人、

    1    无锡亿欣机电有限公司        执行董事的企业；公司的实际控制人之一赵静艳持股

                                    1%、担任监事的企业。

                                    公司实际控制人之一宗坚持股 99%、担任法定代表人、

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